¿Qué deberían hacer los ejecutivos de KTV?
Primero, el cargo de director financiero
1. Bajo el liderazgo del jefe de la unidad, el director financiero es totalmente responsable de la gestión financiera y el trabajo contable de la unidad. . Con base en los principios de división de trabajos y control interno, proponer el establecimiento de puestos contables y planes de dotación de personal; ser responsable de organizar y establecer el entorno operativo del sistema de software, determinar los operadores y aclarar la autoridad de los operadores; ser responsable de la gestión del trabajo diario; de informatización contable y coordinar varios cálculos informáticos Para optimizar la relación de trabajo del puesto, verificar con frecuencia la exactitud y puntualidad de los estados contables generados por computadora y los datos de los comprobantes cuando el sistema falla, organizar rápidamente al personal relevante para restaurar el funcionamiento normal del sistema; lo antes posible.
2. Implementar concienzudamente las políticas y regulaciones financieras y económicas nacionales, y cumplir estrictamente las disciplinas financieras y económicas y diversas normas y regulaciones. Supervisar e inspeccionar el sistema de contabilidad financiera de la unidad, corregir los problemas de manera oportuna si se encuentran problemas e informar los problemas importantes a la persona a cargo de la unidad o a la autoridad superior de manera oportuna.
3. Con base en el plan de desarrollo, plan de trabajo empresarial y diversos indicadores de control emitidos por los superiores, elaborar planes financieros y presupuestos anuales y organizar su ejecución. Al mismo tiempo, fortaleceremos el análisis presupuestario, brindaremos información oportuna, ajustaremos los presupuestos y fortaleceremos la gestión de ingresos y gastos de las empresas.
4. De acuerdo con las regulaciones pertinentes, revisar estrictamente los impuestos, fondos de previsión, pensiones, beneficios de desempleo, seguros médicos y otros fondos que deben pagarse, e instar a los procedimientos de pago oportunos para garantizar que se paguen. en su totalidad y a tiempo.
1. Utilizar datos contables y métodos científicos para realizar pronósticos económicos, identificar lagunas y deficiencias en la gestión, presentar sugerencias y medidas de mejora, aprovechar plenamente el potencial de aumentar los ingresos y reducir los gastos, y servir como base. Buen consultor para la toma de decisiones de liderazgo.
2. Implementar la supervisión contable de conformidad con la ley. Organizar inspecciones regulares o irregulares y orientación comercial para todos los departamentos de actividad económica de la unidad, detener y corregir rápidamente las violaciones de las leyes y regulaciones financieras e informar de inmediato los problemas importantes a la persona a cargo de la unidad y a los departamentos pertinentes.
3. Organizar e instar a los contadores a aprender teoría política y negocios contables, respetar la ética profesional, mejorar continuamente la calidad política e ideológica y el nivel profesional de los contadores y realizar inspecciones y evaluaciones de los subordinados de acuerdo con sus respectivas responsabilidades laborales, con recompensas y castigos claros, actuar con imparcialidad y estandarizar e institucionalizar la gestión financiera y el trabajo contable.
2. Posición de cajero
1. Cumplir estrictamente con las disciplinas financieras y los sistemas nacionales de liquidación y gestión de efectivo pertinentes, manejar los negocios de cobro y pago de efectivo y liquidación bancaria de acuerdo con las regulaciones, y Revisar cuidadosamente todos los fondos monetarios. Tenemos el derecho de rechazar o devolver los comprobantes de pago que no cumplan con los requisitos y realizarlos nuevamente.
2. Cumplir con la normativa pertinente sobre custodia de efectivo para garantizar la seguridad del efectivo en stock. No se pueden utilizar pagarés para depositar fondos en la tesorería y no se pueden malversar fondos. Guarde la contraseña de la caja fuerte y la clave, y no se las dé a otras personas para que las guarden. Cumplir con las normas sobre límites de inventario de efectivo y depositar en el banco el efectivo que exceda los límites de inventario en tiempo y forma.
3. Conserve y utilice los sellos, cheques y recibos en blanco pertinentes. Manténgase al tanto de los saldos de los depósitos bancarios en todo momento, y está estrictamente prohibido emitir cheques sin fondos; los cheques llenados incorrectamente deben tener un sello de "anulado" y guardarse con el talón; si se pierde un cheque, se debe informar como perdido; de manera oportuna los recibos en blanco deben conservarse adecuadamente y manejarse con cuidado de acuerdo con las regulaciones Procedimientos de recolección y cancelación.
4. Confirmar los comprobantes de pago en tiempo y forma, consultar los saldos del talonario y el efectivo en caja, administrar los depósitos bancarios de acuerdo con las normas, conciliar con el banco todos los meses, mantener consistentes los saldos de ambas partes y verificar. y liquidar las partidas pendientes de manera oportuna.
5. Responsable de recaudar todos los ingresos del hotel, emitir recibos basados en el monto real recibido y depositar el dinero recaudado en el banco de manera oportuna.
6. Responsable del reembolso diario de los gastos del turno de noche y viáticos de los empleados del hotel y del pago de salarios de los trabajadores temporales.
7. Cumplir con seriedad otros asuntos que le asigne el Director Financiero.
Tercer puesto único
1. Elaborar e ingresar comprobantes contables en base a varios comprobantes originales verificados y de acuerdo con los temas contables y los requisitos del software contable estipulados en el sistema de contabilidad del hospital. Se requiere que los temas se utilicen correctamente, que el resumen sea conciso y conciso, y que pueda explicar el contenido y relación del negocio económico. El contenido del bono está completo, los trámites están completos y se completa en tiempo y forma.
2. Responsable de imprimir comprobantes contables y vincularlos en tiempo. Al mismo tiempo, haga un buen trabajo de copia de seguridad de los datos.
3. Preparar estados de conciliación bancaria de manera oportuna para verificar las cuentas pendientes y hacer que los saldos del libro de depósitos bancarios sean consistentes con los ajustes de los estados de cuenta bancarios.
4. Los problemas y fallas que ocurran durante la operación deben registrarse en cualquier momento e informarse al director financiero de manera oportuna.
Cuarto,
1. Configurar el libro mayor, las cuentas detalladas y los libros de memoria de acuerdo con cuentas contables unificadas y utilizarlos.
El sistema de contabilidad informático revisa todos los documentos contables preparados por el emisor de la factura y luego los registra.
2. Al final del mes, verifique la tabla de saldo de la cuenta del libro mayor con cada cuenta detallada para asegurarse de que los datos de la cuenta sean consistentes. Al mismo tiempo, se llevan a cabo controles periódicos del inventario físico, los fondos monetarios, las unidades de negociación o los individuos basándose en los registros del libro de cuentas para garantizar la coherencia de las cuentas.
3. Organice y vincule las páginas de la cuenta según los requisitos de salida de la computadora.
4. Conciliación de cuentas personales, corrección de errores, etc. Debe ser aprobado por el Director de Finanzas antes de su ejecución en computadora.
Verbo (abreviatura de verbo) puesto de auditoría
1 De conformidad con la "Ley de Contabilidad" y las leyes y reglamentos pertinentes, los sistemas financieros y las normas de ingresos y gastos, es responsable de revisar la contabilidad. comprobantes, comprobantes originales y otra información contable, incluida la legalidad de los negocios económicos, estandarización de resúmenes, integridad de los anexos, integridad de los procedimientos, exactitud de los sujetos contables y los datos contables, etc.
2. Los comprobantes incorrectos, ilegales, incompletos y no estándar deben devolverse a todo el personal relevante para su corrección, llenado y luego llenado y revisión.
3. Realizar una revisión lógica y oportuna de los estados producidos por computadora para garantizar que la cantidad y el contenido de los estados contables sean consistentes con los libros y tablas de cuentas.
4. Con base en los problemas descubiertos durante la auditoría, presentar opiniones y sugerencias para mejorar aún más el sistema contable y mejorar el trabajo contable. Informar de forma proactiva los problemas importantes o fenómenos sospechosos descubiertos durante la auditoría al director financiero.
VI.Elaboración del informe
1. Elaborar los estados contables de acuerdo con el formato unificado del informe y los requisitos estipulados por los superiores, de modo que los números sean verdaderos, los cálculos sean correctos y el contenido. Está completo, las explicaciones son claras y la preparación es oportuna.
2. Realizar análisis financieros basados en la ejecución del presupuesto, preparar informes de análisis financieros trimestrales, analizar los motivos de los cambios en pérdidas y ganancias, presentar sugerencias constructivas y proporcionar a los líderes la base para la toma de decisiones económicas.
3. Responsable de la preparación de las cuentas finales de fin de año y redacción de informes de análisis integrales.
7. Puestos de gestión de sistemas
1. Responsable del mantenimiento de los sistemas operativos del software financiero, la inspección periódica de los equipos informáticos para garantizar el funcionamiento normal de las máquinas y equipos, y la no modificación no autorizada de ellos. programas y fórmulas.
2. Cumplir estrictamente con la normativa del sistema informático y mantener la confidencialidad de las contraseñas y contraseñas.
3. Compruebe periódicamente los virus informáticos y mantenga los datos contables en la máquina.
4. Responsable de la depuración de la versión actualizada del sistema computarizado y el reseteo de cambios de personal.
5. Resumir periódicamente el funcionamiento del sistema informático y hacer sugerencias de mejora.
8. Puesto de contabilidad salarial
1. Según el aviso del departamento de personal, preparar las nóminas y emitirlas correctamente a tiempo. La nómina deberá encuadernarse en un volumen de acuerdo con las exigencias de la gestión del expediente contable y conservarse adecuadamente.
2. Divida correctamente las partidas detalladas de salarios y retenciones, y proporcione detalles detallados del pago de salarios.
3. De acuerdo con las regulaciones nacionales pertinentes, calcular y retener correctamente el impuesto sobre la renta personal de los empleados, el fondo de previsión de vivienda, el seguro de pensiones, el seguro de desempleo, el seguro médico, los fondos sindicales y otros fondos.
9. Posición contable de activos fijos
1. Establecer cuentas detalladas de activos fijos, establecer tarjetas de activos fijos, ajustar oportunamente o instar a los departamentos relevantes a manejar la compra, transferencia y transferencia de activos fijos. activos fijos de acuerdo con los procedimientos de aprobación tales como transferencia, transferencia interna, arrendamiento, donación, custodia, informe de pérdidas, etc. para garantizar que la tarjeta de cuenta sea consistente.
2. De acuerdo con las regulaciones pertinentes, calcule y retire cuidadosamente los fondos de compra y reparación de activos fijos e informe los cambios en los activos fijos de forma regular.
3. Participar en el inventario de activos fijos, llevar la contabilidad de excedentes, déficits y activos fijos dañados de acuerdo con la normativa, al mismo tiempo, identificar los motivos, distinguir responsabilidades y gestionar los procedimientos de aprobación. según la autoridad de aprobación prescrita. Si se encuentran activos fijos no utilizados o con mantenimiento inadecuado, se debe informar de inmediato el estado de uso y mantenimiento al líder a cargo y se deben hacer sugerencias.
4. Trabajar con los departamentos relevantes para analizar el uso y los efectos de los activos fijos, promover el uso racional de los activos fijos e instar a los departamentos relevantes a fortalecer el mantenimiento, aprovechar el potencial y mejorar las tasas de utilización.
10. Cargos de Contabilidad de Infraestructura
1. Realizar la gestión contable y financiera en estricto apego a lo establecido en el sistema de contabilidad financiera de infraestructura, y reportar a las autoridades superiores y al departamento financiero. Presentar, en el tiempo y requisitos establecidos, los estados financieros de la infraestructura.
2. Promover personal de manipulación específico para registrar oportunamente todos los bienes y materiales en las actividades de construcción de infraestructura, y realizar inventarios periódicos de bienes y materiales para garantizar el uso racional de los fondos de construcción.
3. Verificar las cuentas corrientes con las unidades que transfieren fondos hacia y desde las unidades que transfieren fondos de manera oportuna y hacer un buen trabajo en la liquidación de reclamos y deudas.
4. La información y los documentos que no hayan sido entregados deberán conservarse adecuadamente.
XI. Trabajo de contabilidad de costos
1. De acuerdo con las regulaciones nacionales pertinentes y en combinación con las características y necesidades del hotel, las medidas de gestión de costos se formulan y revisan de manera oportuna de acuerdo con la situación real.
2. Con base en las características de los gastos de costos hoteleros y las regulaciones de gestión de costos, se han formulado procedimientos contables detallados para la contabilidad de costos directos e indirectos, la determinación de objetos de costos y centros de costos, y la recaudación. y distribución de gastos.
3. Trabajar con los departamentos relevantes para establecer una cuota, un registro original y un sistema de precios de liquidación interna, hacer un buen trabajo en el trabajo básico de gestión de costos internos y proporcionar una base confiable para el cálculo correcto de los costos del hotel.
4. Recopilar y asignar gastos de acuerdo con el contenido, procedimientos y métodos de la contabilidad de costos, analizar periódicamente la implementación del plan de costos y las razones de los aumentos y disminuciones de costos, y comparar los datos históricos de la unidad. con el nivel avanzado de la misma industria, Proponer medidas de reducción de costos y sugerencias para fortalecer la gestión.
5. Con base en la contabilidad de costos, realizar la contabilidad económica hotelera, valorar, valorar, premiar y sancionar las actividades económicas de cada departamento.
12. Posiciones de liquidación actuales
1. Verifique estrictamente la autenticidad de los pagos actuales y establezca cuentas detalladas de acuerdo con las unidades e individuos receptores y pagadores.
2. Limpiar y verificar oportunamente las cuentas corrientes. Analice periódicamente la antigüedad de las cuentas por cobrar, informe oportunamente las cuentas corrientes no procesadas a largo plazo al director financiero, descubra los motivos de las cuentas por cobrar y las cuentas por pagar que son verdaderamente irrecuperables y manéjelas de acuerdo con las regulaciones pertinentes.
13. Puestos de gestión de archivos
1. Orientar el puesto contable para recoger, numerar, organizar y encuadernar diversos materiales contables. Al final del año, es responsable de recopilar todos los datos contables durante todo el año y completar tareas como revisión, verificación, clasificación, catalogación y encuadernación.
2. Después de que los archivos contables se conserven durante un año, complete la lista de transferencia y transfiéralo a los archivos del hospital para su almacenamiento unificado.
3. Para los archivos contables que deben ser destruidos, se debe completar la "Lista de destrucción de archivos contables". Antes de destruir los archivos contables, se debe copiar y conservar la información contable que nuestro instituto considere importante.
14. Puestos de gestión de facturas
1. Estudie detenidamente las reglas y regulaciones de la gestión administrativa de facturas y domine varios negocios de gestión de facturas.
2. Realizar registro unificado y almacenamiento especial de recibos de billetes.
3. Controlar estrictamente la recepción y registro de facturas.
4. Responsable del cobro, reporte e invalidación de diversos tipos de facturas.
5. Orientar y supervisar a los taquilleros para que utilicen y rellenen correctamente los distintos billetes.
6. Revisar periódicamente los billetes no utilizados en poder de los usuarios.
15. Cargo de recaudador de impuestos
1. Conocer y dominar las políticas fiscales pertinentes del hospital.
2. Responsable del cálculo y declaración del impuesto sobre el alquiler y el IRPF.
3. Presentar las declaraciones pertinentes a las autoridades fiscales según sea necesario y aceptar conscientemente la supervisión.
16. Puestos de contabilidad farmacéutica
1. Revisar cuidadosamente la compra y distribución de materiales del hotel, realizar una contabilidad detallada de los materiales del hotel, limpiar las cuentas corrientes de manera oportuna y conciliarlas. cuentas regularmente para garantizar que sean realmente consistentes.
2. Participar en el inventario de materiales del hotel, conocer los motivos de los materiales del hotel con excedente, pérdida o pérdidas reportadas, y tratarlos después de su aprobación según las diferentes situaciones.
3. Cuando los precios de los materiales del hotel cambien, las cuentas financieras y de inventario se ajustarán de manera oportuna de acuerdo con la notificación del Departamento de Materiales.
4. Presentar los materiales del hotel de manera oportuna según sea necesario para proporcionar a los líderes una base para la toma de decisiones.
5. Supervisar el departamento de materiales para implementar concienzudamente los sistemas de adquisición, aceptación, requisición de materiales, reporte de daños, ajuste, ajuste de precios y otros sistemas del hotel.
11. Posición de contabilidad de materiales
1. Revisar realmente la adquisición de materiales y emitir comprobantes, realizar una contabilidad detallada de los materiales, limpiar las cuentas corrientes de manera oportuna y realizar conciliaciones periódicas para garantizar. que las cuentas sean coherentes.
2. Participar en el inventario de materiales, conocer los motivos de los materiales de informes de pérdidas y ganancias, distinguir diferentes situaciones y tratarlas después de su aprobación.
3.Comprender la situación de las reservas de materiales, analizar los motivos del atraso de materiales y proponer soluciones. Las pérdidas causadas por un almacenamiento deficiente deben informarse al supervisor de manera oportuna.
4. De acuerdo con la ubicación, categoría, variedad y especificación del almacenamiento, registre oportunamente cuentas detalladas de materiales y presente informes de almacenamiento, salida, almacenamiento y otros informes relacionados cada mes de acuerdo con los requisitos de contabilidad y contabilidad de costos.
5. Supervisar el departamento de gestión de almacenes para implementar concienzudamente sistemas como procura de materiales, aceptación, recepción, reporte de pérdidas y ajustes de acuerdo con el sistema financiero.