5. Informe de autoexamen de construcción de control interno
1. Informe de autoexamen sobre la construcción del control interno
Según el "Plan de trabajo de la Administración provincial del seguro de pensiones sociales de Henan para la emisión de la" Supervisión especial de la gestión de los registros de derechos personales de Seguro social en la provincia de Henan"": De acuerdo con los requisitos del "Aviso", nuestro distrito ha autoexaminado cuidadosamente la gestión de los registros de derechos personales del seguro de pensión básico para los empleados de empresas urbanas. El informe de autoexamen ahora es el siguiente. : 1. Estado actual de la gestión de los derechos personales del seguro social.
A finales de agosto de 2020, en nuestro distrito había 75 empleados que participaban en el seguro de pensión básico para empleados de empresas urbanas, 5.681 empleados remunerados y 1.413 empleados jubilados. Las prestaciones del seguro de pensiones se pagan íntegramente y a tiempo de forma socializada, y se establece una cuenta personal de por vida para cada asegurado. Desde el 20 de marzo, se utiliza para la gestión el software del sistema de información del seguro social unificado de Jinbao Engineering.
Dos. Autoinspección del contenido de la inspección
(1) Mejorar el mecanismo de trabajo para garantizar la integridad y precisión de los registros de derechos;
1. Recopilar registros de derechos personales
(1) Implementar estrictamente el Ministerio de Seguridad Social (LB101-2000) y recopilar información sobre derechos personales.
(2) Registrar con precisión el registro, pago, atención preferencial, derechos personales y otra información de los asegurados y sus empleadores.
(3) Los datos del registro de derechos personales son consistentes con los datos originales del procesamiento comercial.
(4) Recopilar información básica sobre las unidades e individuos asegurados en el lugar, registrar las cuentas personales del seguro de pensión básico para los empleados de empresas urbanas de acuerdo con las regulaciones de la póliza y calcular las primas de seguro individuales y las partes acreditadas por unidad por separado.
(5) En la actualidad, nuestro distrito aún no ha recopilado información sobre los derechos personales del seguro social a través de Internet para manejar los negocios del seguro social.
(6) Toda la recopilación de datos de las operaciones comerciales debe realizarse a través del cliente frontal del sistema de información.
(7) Generar datos del plan de tratamiento en estricta conformidad con las reglas de funcionamiento del sistema de información del seguro social.
2. Gestión de autoridad operativa:
(1) De acuerdo con las políticas y procedimientos operativos, cada puesto ha establecido la correspondiente autoridad de gestión de registros de autoridad personal.
(2) Los puestos en el sistema de información tienen derechos de gestión.
3. En la actualidad, por diversas razones, la verificación de datos con los departamentos industrial y comercial, asuntos civiles, seguridad pública, establecimiento organizacional y otros departamentos no es lo suficientemente exhaustiva, y solo las unidades o individuos asegurados son. comprobado.
4. Conexión y uso de la red privada empresarial:
(1) La red privada del seguro de pensiones empresarial está conectada a la agencia municipal de seguridad social.
(2) Las instituciones de seguridad social llevan a cabo la gestión y el mantenimiento diarios de los datos de derechos personales a través de redes comerciales dedicadas.
(3) El seguimiento de indicadores en línea se combina orgánicamente con la calidad de los registros de derechos personales.
5. Custodia y mantenimiento de registros de derechos personales:
(1) Copia de seguridad y almacenamiento de datos de derechos personales, el almacenamiento de copias de seguridad remotas es administrado por la Oficina Municipal.
(2) Al manejar la transferencia de relaciones de seguridad social, los datos de derechos e intereses personales deben verificarse antes de manejarlos, y la información relevante debe conservarse para referencia futura.
(3) Estableció e implementó un proceso de aprobación para el mantenimiento y modificación de datos personales, y mantuvo las modificaciones de datos en estricta conformidad con el proceso.
(4) La hora, el contenido, el motivo, el método de procesamiento y la persona responsable del sistema de información de mantenimiento se registran y registran automáticamente en el cliente front-end.
6. Archivo: La recopilación, preservación y mantenimiento de la información sobre derechos personales que involucra materiales escritos será archivada centralmente por los Archivos de la Oficina.
(2) Fortalecer el conocimiento del servicio y hacer un buen trabajo en la consulta y transmisión de registros de derechos:
1. Consultar información de seguros en la ventana de registro de acciones. Al realizar consultas es necesario traer el documento de identidad del solicitante o la factura de pago del seguro de pensión. El servicio de consulta no tiene gastos de gestión.
2. En la actualidad, los registros de derechos personales los envía la autoridad superior a través del servicio postal y las transferencias a larga distancia las envía nuestra oficina a través del servicio postal.
(3) Gestión de seguridad de los registros de patrimonio:
1. No hay entrada de datos directa a través del backend, registros de derechos personales falsos ni manipulación de los registros de derechos personales.
2. Las responsabilidades de gestión de datos se asignan a cada puesto y los registros de autoridad personal no se confían a terceros para su gestión y mantenimiento independientes.
3. Se ha implementado el control de derechos de gestión de usuarios de la base de datos de derechos personales y no existe ningún fenómeno en el que el administrador del sistema o el administrador de datos sirva simultáneamente como usuario de procesamiento comercial o usuario de consulta de información.
4. Para consultas sobre registros de derechos personales, siga estrictamente los requisitos del número de pedido 14. Proporcionaré mi documento de identidad y el personal de manejo proporcionará la información dentro del alcance de la consulta. No hay intercambios de bases de datos ni información más allá del alcance de la consulta especificada.
5. No existe ningún acto de utilizar los registros de derechos e intereses personales del seguro para fines distintos de los acordados con la agencia de seguridad social, o causar la divulgación de información sobre derechos e intereses personales del seguro social.
6. No se permite la provisión, copia, publicación, venta o comercialización no autorizada de información de registros de derechos personales.
7. Seguridad de los datos de derechos personales: ①Actualmente, la información de derechos personales solo se recopila a través de redes privadas. (2) Los cambios y el mantenimiento de los datos de derechos personales, el control de derechos y la revisión y almacenamiento de seguridad se llevan a cabo de manera estricta. de acuerdo con los sistemas y regulaciones; (3) Se ha establecido un plan de emergencia del sistema de información y la oficina municipal realiza una copia de seguridad de los datos de autoridad personal fuera del sitio.
(4) Desarrollar educación jurídica:
Llevar a cabo periódicamente educación jurídica y educación anticorrupción, estudiar materiales relevantes con regularidad, establecer mecanismos a largo plazo, llenar lagunas y seguir innovando en materia jurídica. y métodos educativos honestos, enriqueciendo la forma y el contenido de la educación, utilizando las celebraciones navideñas para realizar preguntas y respuestas sobre publicidad, integridad y autodisciplina sobre la ley de seguros, para que los empleados puedan educarse en el entretenimiento, y los resultados son muy obvios.
(5) Estructura organizativa:
1. Se ha establecido un grupo líder de gestión de registros de derechos personales del seguro social, con el director como líder y el líder a cargo como líder adjunto. , y cada oficina de unidad responsable de Como miembros, nos aseguramos de que el trabajo sea manejado por líderes y el personal sea responsable de su implementación, a fin de proteger eficazmente los derechos e intereses de las personas aseguradas.
2. Los puestos de registro personal se establecen en estricta conformidad con los requisitos del sistema de control interno del seguro social y las responsabilidades laborales son claras. El registro, el cobro, la revisión, el pago y las posiciones financieras se establecen estrictamente por separado, y la situación del fondo se monitorea regular o irregularmente para formar un mecanismo de supervisión y restricción mutua. Nuestra oficina incorpora servicios de gestión de autoridad personal en la evaluación empresarial anual de los empleados como base principal para la evaluación anual de los empleados.
3. Por diversas razones, aún no se ha intercambiado información relevante con la industria y el comercio, asuntos civiles y seguridad pública.
4. Cooperamos plenamente con la banca móvil y firmamos acuerdos pertinentes. Todas las primas de seguros pagadas por nuestra oficina las pagan las empresas y los individuos participantes a una cuenta de ingresos especial, lo que garantiza la seguridad del fondo.
2. Informe de autoexamen sobre la construcción del control interno
1. Estado de inspección de la institución patrocinadora. Hengtai Caichang nombró al representante del patrocinador como supervisor continuo de Jingyi Shares para revisar el control interno. sistema de Jingyi Shares Comunicarse con los directores, supervisores, alta dirección y departamento de auditoría interna de Lean Lean Holdings Co., Ltd. sobre el desarrollo, operación y otros asuntos relacionados. Consulte la información relevante de la junta general de accionistas, el consejo de administración, la junta de supervisores y las reuniones del comité especial del consejo de administración, los estatutos de la empresa, el reglamento interno de las tres reuniones, el sistema de gestión de inversores. , el sistema de revelación de información y otros sistemas de control interno y sistemas de gestión empresarial relevantes. , que verificó la integridad, racionalidad y eficacia del sistema de control interno de la empresa a partir del entorno de control interno de la empresa, la construcción del sistema de control interno y la implementación del control interno y el informe de evaluación del control interno de Jingli Shares.
II.Conclusión de la evaluación del control interno de la empresa
De acuerdo con la identificación de deficiencias importantes de control interno en el informe financiero de la empresa, no existen deficiencias importantes de control interno en el informe financiero de la fecha base del informe de evaluación del control interno. La junta directiva cree que la empresa ha mantenido un control interno efectivo sobre la información financiera en todos los aspectos materiales de acuerdo con los requisitos del sistema estándar de control interno corporativo y las regulaciones pertinentes.
Con base en la identificación de deficiencias significativas de control interno en los informes no financieros de la compañía, la compañía no encontró deficiencias significativas de control interno en los informes no financieros en la fecha base del informe de evaluación del control interno.
Desde la fecha base del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de emisión del informe de evaluación del control interno, no existen factores que afecten la conclusión de la evaluación de la efectividad del control interno.
Tres. Evaluación del control interno de la empresa
Con base en el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, negocios y asuntos, así como las áreas de alto riesgo incluidas en el alcance de la evaluación.
1. Las principales unidades incluidas en la evaluación son: Guangdong Jingyi Metal Co., Ltd., Foshan Shunde Jingyi Wanxi Copper Co., Ltd., Guangdong Jingyi Sales Co., Ltd., Wuhu Jingyi Copper. Co., Ltd., Hong Kong Fei International Development Co., Ltd., los activos totales de las unidades incluidas en la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos operativos totales representan 99,55438 +0% del total de ingresos operativos de los estados financieros consolidados de la compañía.
2. Los principales negocios y asuntos incluidos en el alcance de la evaluación incluyen: estructura organizacional, cultura corporativa, recursos humanos, construcción de sistemas, actividades de capital, gestión de activos, gestión de ventas, informes financieros, gestión de divulgación de información y gestión de filiales, operaciones vinculadas, garantías externas, coberturas de futuros, capital riesgo y otros negocios.
(1) Estructura organizativa
La empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo con la asamblea de accionistas, la junta directiva, la junta de supervisores y la gerencia como órganos principales, y opera en una manera estandarizada. De acuerdo con el plan estratégico de la empresa, se han establecido agencias funcionales organizativas y modelos de gestión de la industria secundaria adecuados a la producción, operación y escala de la empresa, se han establecido los correspondientes sistemas de autorización, inspección y responsabilidad nivel por nivel, y el principio de separación de funciones incompatibles se ha implementado para formar un El mecanismo de controles y contrapesos asegura la ejecución de las instrucciones del directorio y la gerencia, y asegura el funcionamiento estandarizado y ordenado de las operaciones de la empresa.
(2) Cultura corporativa
Con los cambios en las formas comerciales, la empresa tiene como objetivo “proporcionar a los empleados un entorno diverso e inclusivo adecuado para cultivar sus talentos, crear y transferir conocimientos innovadores "Establecer un grupo industrial innovador y diversificado con desarrollo sostenible" es la aspiración corporativa, adhiriéndose a los valores fundamentales de "respetar el conocimiento, reconocer valores, distinguir responsabilidades y disfrutar de beneficios", adhiriéndose al desarrollo científico y orientado a las personas para lograr desarrollo sostenible, estable y armonioso de la empresa.
3. Informe de autoexamen sobre la construcción del control interno
Desde la cotización de la empresa, la junta directiva ha seguido estrictamente las regulaciones pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Shenzhen. Exchange, centrándose en mejorar y perfeccionar la estructura de gobierno corporativo. Dentro de la jurisdicción de la Oficina de Supervisión de Zhejiang, fuimos los primeros en presentar 4 directores independientes que cumplen con los requisitos relevantes y tienen fuertes habilidades profesionales; su número representa más de un tercio del número total de la junta directiva de la empresa; cuatro comités profesionales de la junta directiva antes, lo que se puede lograr cada año Llevar a cabo actividades normalmente de acuerdo con las regulaciones pertinentes proporcionar un mecanismo y una plataforma de trabajo para que los directores independientes desempeñen activamente su papel; Durante el período del informe, con el fin de fortalecer y mejorar la estructura de gobierno corporativo y establecer y mejorar el sistema de control interno, la empresa realizó principalmente el siguiente trabajo:
1 Estableció una actividad especial de gobierno corporativo encabezada por el Presidente. Grupo de liderazgo Nie Zhonghai. Mediante un estudio cuidadoso del espíritu de los documentos relevantes; la formulación de planes detallados de implementación de trabajos especiales; la realización de un autoexamen basado en el estado actual del gobierno corporativo, se formó el informe de autoexamen y el plan de rectificación de las "Actividades especiales para fortalecer el gobierno de las empresas que cotizan en bolsa" de la empresa. que fue aprobado por la xx Junta Directiva de la compañía en la 13ª reunión. Fue revisado y aprobado en la reunión y publicado en Juchao Information Online el 16 de junio de 2000. Al mismo tiempo, se establecieron y anunciaron plataformas especiales telefónicas, de fax y en línea para escuchar opiniones y sugerencias de inversores y público.
2. De acuerdo con las cuestiones de autoexamen en las "Directrices para el control interno de las empresas que cotizan en bolsa de la Bolsa de Valores de Shenzhen" y el "Aviso de la Comisión Reguladora de Valores de China sobre asuntos relacionados con el fortalecimiento de actividades especiales para la Bolsa de Valores de China". "Gobierno de Sociedades Cotizadas" y Normas "Sistema Básico de Control Interno de la Sociedad", "Sistema de Gestión de Divulgación de Información de la Sociedad", "Medidas de Gestión para Directores y Supervisores Subcontratados", "Medidas de Gestión para Sociedades Tenedoras (Accionistas)", "Medidas Básicas Normas para los Sistemas de Control Interno", revisó y formuló el "Sistema de Gestión de los Fondos Captados por la Empresa", " "El Sistema de Auditoría Interna de la Empresa", "Las Normas de Implementación del Sistema de Auditoría Interna de la Empresa", "Las Normas de Implementación del Voto Acumulado de la Empresa", "Las Normas de Implementación de la Junta General de Accionistas de la Sociedad para la Votación en Línea”.
3. Al mismo tiempo, la empresa también aclaró los responsables encabezados por los directores en el "Informe de Autoexamen y Plan de Rectificación sobre el Fortalecimiento de la Gobernanza de las Sociedades Cotizadas" para cada asunto que requiera rectificación. Actualmente, los sistemas de control interno que se han formulado o se encuentran en formulación incluyen: reglamento de trabajo del comité de auditoría de la junta directiva, sistema de trabajo del informe anual de los directores independientes, sistema de trabajo del gerente general, manejo del presupuesto financiero de la empresa, sistema de autorización de responsabilidades, sistema de gestión de crisis y prevención de riesgos, etc. La formulación de estos sistemas proporcionará una buena base para establecer y mejorar los sistemas de auditoría interna y control interno para garantizar el funcionamiento normal.
4. La empresa siempre ha seguido los principios de equidad, apertura e imparcialidad. Las "Medidas para la gestión de transacciones con partes relacionadas" de la empresa estipulan en detalle los principios de las transacciones con partes relacionadas, partes relacionadas y relaciones relacionadas, procedimientos de toma de decisiones para transacciones con partes relacionadas, divulgación de información de transacciones con partes relacionadas, etc. Las transacciones relacionadas diarias anuales de la empresa deben anunciarse en estricta conformidad con las "Medidas de gestión de transacciones relacionadas de la empresa" e implementarse después de la revisión y aprobación de la junta anual de accionistas de la empresa.
5. Los "Estatutos Sociales" también estipulan claramente los principios básicos, los procedimientos de presentación y revisión, los anuncios y las divulgaciones de garantías externas. Durante el período del informe, a excepción de sus filiales holding, la empresa no contó con garantías externas. La empresa cumple estrictamente y realiza los procedimientos de aprobación y autorización correspondientes para la garantía de sus filiales.
De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Pautas de control interno" de la Bolsa de Valores de Shenzhen, la empresa controla y revisa estrictamente las garantías externas y nunca ha violado las "Pautas de control interno". La gestión financiera de la empresa sigue el principio de prudencia. Zhejiang Oriental Accounting Firm y Shanghai PricewaterhouseCoopers, responsables de auditar los informes de contabilidad financiera de la empresa, han emitido informes de auditoría sin reservas durante muchos años consecutivos.
6. Con base en el “Plan Anual de Evaluación de Remuneraciones de los Altos Directivos de la Sociedad” y teniendo como contenido principal los objetivos de responsabilidad operativa de la empresa, la compañía ha establecido un mecanismo de evaluación, incentivo y moderación para los altos directivos. El sistema de recompensa relevante se ha establecido desde el comienzo de la cotización, se ha modificado y mejorado continuamente de acuerdo con la situación real y se ha implementado hasta el día de hoy. Durante el período que se informa, la segunda reunión de la xx sesión del Directorio de la compañía revisó y aprobó el "Plan Anual de Evaluación de Remuneraciones de los Altos Ejecutivos de la Compañía (Revisión de 20 años)", revisó los indicadores de evaluación específicos y aclaró aún más los responsabilidades, derechos y remuneraciones de los altos ejecutivos de la Sociedad y mecanismo de restricción entre ellos.
La segunda reunión de la sesión 7.xx del Directorio votó y aprobó la propuesta de “Mejoramiento y Perfeccionamiento de la Institución de Auditoría Interna” propuesta por el Comité de Auditoría del Directorio. Los contenidos principales son los siguientes: (1) El departamento de auditoría interna de la empresa es directamente responsable ante la junta directiva e informa su trabajo a la junta directiva (2) El departamento de auditoría interna de la empresa realiza trabajos específicos dentro del alcance de la autorización; de la junta directiva bajo la dirección del comité de auditoría de la junta directiva (3) El departamento de auditoría interna de la empresa La institución de auditoría está afiliada al departamento y está adscrita temporalmente a la oficina de la junta directiva; un departamento independiente cuando las condiciones básicas estén maduras; (4) la institución de auditoría interna de la empresa cuenta con una persona a cargo y el rango recomendado es el nivel de la empresa. Debe haber no menos de tres miembros del personal de la agencia de auditoría interna, y deben estar básicamente en funciones antes de que finalicen los 20 años. (5) La junta de supervisores de la empresa debe responder a la estructura organizacional y la dotación de personal de la auditoría interna de la empresa; función, así como la implementación del sistema de auditoría interna de la empresa y las reglas de implementación de la auditoría interna de la empresa. Realizar una supervisión efectiva.
8 El 14 de septiembre de 2000, líderes relevantes de la División de Supervisión de la Oficina Reguladora de Valores de Zhejiang vinieron a la empresa para realizar una inspección in situ de las "Actividades especiales de gobierno corporativo" y presentar opiniones y requisitos para que la empresa profundice aún más el gobierno corporativo. Lista No. 172 de la Comisión Reguladora de Valores de Zhejiang [20] "Aviso sobre la evaluación integral y las sugerencias de rectificación del gobierno de Hangzhou Steam Turbine Company" proporciona orientación sobre la estructura de gobierno corporativo de nuestra empresa, el sistema tripartito de toma de decisiones, el sistema de control interno, la contabilidad y la divulgación de información. desde su inclusión en la lista, pero también señaló que la empresa debería mejorar aún más la composición del personal y las funciones del departamento de auditoría interna y aprovechar plenamente su papel.
En la actualidad, la alta dirección de la empresa básicamente ha implementado rectificaciones de acuerdo con las opiniones y requisitos de "fortalecimiento y mejora de la institución de auditoría interna" propuestos por las autoridades regulatorias y el comité de auditoría del directorio. A finales del primer cuarto del siglo XX, se estableció una institución de auditoría interna bajo el liderazgo de la junta directiva de acuerdo con las regulaciones pertinentes, equipada con personal de tiempo completo y básicamente equipada con las funciones de llevar a cabo operaciones internas relativamente independientes. trabajos de auditoría y supervisión del control interno de la empresa.
Autoevaluación del control interno de la empresa:
1. La empresa ha establecido básicamente una estructura de gobierno corporativo y una estructura organizativa interna que cumplen con los requisitos de la gestión moderna, y ha formado una mecanismo de toma de decisiones, mecanismo de ejecución y mecanismo de supervisión que pueden básicamente garantizar la realización de los objetivos de operación y gestión de la empresa, la autenticidad, exactitud, integridad y equidad de la divulgación de información de la empresa, y la implementación de las leyes y regulaciones nacionales pertinentes y las normas de la empresa. sistema de control interno.
2. El sistema de control de riesgos establecido por la empresa es básicamente sólido y eficaz y básicamente puede garantizar el buen funcionamiento de las diversas actividades comerciales de la empresa.
3. El sistema de control interno de la empresa (incluido el sistema de auditoría interna) puede básicamente lograr el propósito de tapar lagunas, eliminar peligros ocultos, prevenir, descubrir y corregir rápidamente diversos errores y proteger la seguridad y la integridad de la empresa. propiedad de la empresa.
De acuerdo con las disposiciones pertinentes de las "Directrices de control interno de la Bolsa de Valores de Shenzhen", el control interno de la empresa cumple básicamente con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de Valores de China y la Bolsa de Valores de Shenzhen.
4. Informe de autoinspección de la construcción de control interno
De acuerdo con los requisitos de Wuxinlian [20] No. 88 "Aviso sobre la realización de una inspección importante de la autenticidad de los resultados comerciales y "Implementación de la construcción de sistemas de control interno", el Departamento Comercial de Associated Press organizó al personal relevante el 4 de julio de 2020, estudió cuidadosamente el espíritu del documento y estableció un nuevo equipo con Xing XX como líder del equipo, XX como adjunto. El líder del equipo, XX, Chen XX es el líder general del equipo y Bian XX, Zhang X y Wang XX son los directores.
A finales de junio, el saldo de depósitos del departamento comercial era de 57,37 millones de yuanes, un aumento de 7,86 millones de yuanes en comparación con el final del año anterior. Varios préstamos ascendieron a 98.654,38+800.000 RMB, con una inversión neta de 28,45 millones de RMB en comparación con el año anterior.
Entre ellos, el saldo de préstamos vencidos fue de 30.000 yuanes, una disminución de 20.000 yuanes con respecto al final del año anterior, el saldo de préstamos lentos fue de 8,51 millones de yuanes, una disminución de 2,23 millones de yuanes con respecto al año anterior, y los préstamos morosos los préstamos representaron el 9%. En términos de relación préstamo-depósito, el saldo de descuento fue de 6,5438+0,55 millones de yuanes, un aumento de 6,5438+0,27 millones de yuanes con respecto al final del año anterior, y el saldo de capital fue de 6,555. Los ingresos totales fueron de 8,98 millones de yuanes, los gastos totales fueron de 8,36 millones de yuanes y las ganancias fueron de 620.000 yuanes.
II. Problemas existentes
1. Gestión del crédito: se emitieron 274 nuevos préstamos en el primer semestre del año, todos los cuales cumplieron con la aprobación colectiva y aplicaron estrictamente el principio de "abrir primero". , luego el sistema "préstamo" y estableció Agregar una nueva cuenta de préstamo. Sin embargo, existen los siguientes problemas: (1) si hay pago de intereses mensuales sobre préstamos de más de 50.000 yuanes (2) el préstamo excede el plazo de prescripción;
2. En términos de fondos de revitalización, a finales de junio, el saldo de préstamos morosos era de 8,54 millones de yuanes, una disminución de 2,25 millones de yuanes con respecto a finales del año anterior. Después de la verificación, el préstamo de 6,5438+0,29 millones de yuanes debe transferirse a la cuenta de préstamos morosos. Sin embargo, fue transferido a la cuenta de préstamos morosos el 3 de julio.
3. Capital social: a finales de junio, el saldo del capital social era de 6,5438+05,59 millones de yuanes, un aumento neto de 654,38+065,438+09 millones de yuanes en comparación con el final del año anterior. . Existe un fenómeno de retirada anticipada de acciones.
4. Pérdidas y ganancias: a finales de junio, los ingresos totales fueron de 8,98 millones de yuanes, los gastos totales fueron de 8,36 millones de yuanes y el superávit fue de 620.000 yuanes. Todos los gastos son razonables y cumplen, y no hay aumentos no autorizados en los estándares de gastos, falta de configuración de cuentas de gastos o gastos no autorizados. Todos los gastos están sujetos a divulgación financiera. Los problemas existentes son: ① Los gastos de entretenimiento empresarial excedieron la proporción en 49.472,47 yuanes; ② Las provisiones por deudas incobrables aumentaron en 566.6,32 yuanes; (3) Los intereses por cobrar no se acumularon según lo requerido y el recuento insuficiente fue de 65.438+084.768,35 yuanes. Luego de la verificación, se constató que las tarifas de cobro de préstamos y tarifas de descuento que se habían devengado en mayo y junio se devengaron por separado, evadiendo la aprobación de la Oficina Provisional Municipal.
5. Se verifica que los comprobantes en blanco importantes sean consistentes con los artículos de la cuenta. Sin embargo, los importantes comprobantes en blanco invalidados no fueron cortados y pegados como era necesario.
6. Operaciones empresariales informáticas. La operación de recuperación de fallas no se registró a tiempo, el negocio de compensación de cuentas no se registró y los datos impresos carecían del balance de la cuenta y de las cuentas detalladas.
7. El contenido del registro está incompleto.
3. Razones
Las razones del extracto del préstamo son falsas: ① El sistema de ejecución de la contabilidad crediticia es débil y el extracto del préstamo no se ajusta a tiempo como se requiere; Completar el primer semestre del año, tarea de los líderes internos, tolerando subjetivamente la operación ilegal de crédito de comando. Las razones para el retiro anticipado de acciones son: ① Los dividendos pagados a los accionistas en la etapa inicial son inconsistentes con la situación real, lo que hace que los accionistas individuales retiren sus acciones antes de tiempo (2) Los accionistas individuales no comprenden las políticas de tenencia de acciones vigentes y abusan de ellas; sus hábitos pasados de compra y venta de acciones. La razón por la que los gastos de entretenimiento empresarial son sobreproporcionados es que los gastos de entretenimiento del sindicato corren a cargo del departamento comercial. La razón por la que se hizo una provisión para deudas incobrables de 5.666,32 yuanes fue porque la base total de la provisión para deudas incobrables era incorrecta. No es necesario imprimir menos balances y detalles del hogar.
IV. Conclusión de la inspección
Después de la autoinspección, la orden de préstamo a finales de junio debería ajustarse a 6,5438 yuanes + 0,29 millones de yuanes. La provisión para deudas incobrables fue de 5.666,32 RMB, los intereses por cobrar fueron de 184.768,35 RMB, las tarifas de descuento fueron de 1.630,23 RMB y los gastos de entretenimiento fueron 49.472,47 RMB. A finales de junio, debería haber un superávit de 1.432.438+07 yuanes, menos que el valor contable. 46636.68666686666
Lo anterior es un autoexamen de la autenticidad de los resultados operativos y la implementación del sistema de control interno en el primer semestre de 2020. Los problemas descubiertos fueron rectificados rápidamente. En el futuro trabajo comercial, nuestro departamento operará en estricta conformidad con las reglas y regulaciones, administrará estrictamente y completará con éxito diversas tareas asignadas por Associated Press.
5. Informe de autoexamen sobre la construcción del control interno
Durante los últimos 20 años, la sucursal de Yulin del Banco Agrícola de China ha otorgado gran importancia al trabajo de control interno y cumplimiento y ha promovido vigorosamente el concepto de cumplimiento, de modo que todos los cuadros y empleados del banco se han ido dando cuenta paulatinamente de que una buena cultura de cumplimiento es la base y garantía fundamental para la estabilidad a largo plazo y el desarrollo sostenible de ABC. El banco ha ido formando gradualmente un buen ambiente de trabajo al "centrarse en el cumplimiento, fortalecer las bases, controlar los riesgos y promover el desarrollo". Ha sido calificado como un banco de primer nivel en control interno durante cuatro años consecutivos, representando el 89% del total. sucursales dentro de su jurisdicción. Primero, la cultura de cumplimiento se ha desarrollado profundamente. Formule un plan de construcción de una cultura de cumplimiento, promueva aún más la construcción de un mecanismo a largo plazo "seis en uno" para una cultura de cumplimiento, aclare objetivos y tareas y divídalos en sucursales, departamentos y puestos. Implementar los "Cuatro Deberes" de la educación sobre cumplimiento, manuales de cumplimiento y otras medidas para mejorar la pertinencia, eficacia y operatividad de la construcción de una cultura de cumplimiento.
Aprovechar al máximo el papel de plataforma de construcción de la cultura de cumplimiento, integrar la cultura de cumplimiento en todo el proceso de operación y gestión y mejorar gradualmente la conciencia de cumplimiento de todos los empleados.
2. Impulsar sólidamente las actividades anuales de mejora básica de la gestión. Hemos formulado planes de gestión perfeccionados desde cinco aspectos: crédito, operaciones, contabilidad, tecnología de la información y gestión de personal, hemos aclarado aún más las tareas laborales, mejorado los métodos de gestión, perfeccionado las medidas, fortalecido la ejecución y promovido continuamente la estandarización e implementación de la gestión básica. y la construcción de procesos han mejorado efectivamente la efectividad de la gestión refinada.
El tercero es continuar realizando la investigación de riesgo del caso. El Banco siempre ha considerado la investigación de riesgos de casos como un medio importante de prevención y control de casos y un punto de partida importante para el control interno y la gestión del cumplimiento. En estricta conformidad con el plan de implementación, se organizaron 4 investigaciones de riesgo de casos, y siempre se mantuvo una postura de alta presión en la prevención de casos, y se lograron buenos efectos de prevención, control y advertencia.
En cuarto lugar, mejorar las medidas de supervisión e inspección. El Banco incorpora la debida diligencia de cada departamento al sistema de evaluación del control interno, integra los requisitos de inspección y supervisión de cada departamento, combina orgánicamente inspecciones especiales con inspecciones diarias, inspecciones in situ con inspecciones extra situ, inspecciones comerciales e investigaciones de comportamiento, formula planes de inspección anuales y coordina los recursos de supervisión e inspección. Establece un mecanismo de inspección de cumplimiento normalizado y continuo para formar una fuerza conjunta de supervisión e inspección y mejorar la eficiencia de la supervisión y la inspección.
En quinto lugar, hacer un buen trabajo rectificando diversos problemas. A través del Sistema de Información de Gestión de Cumplimiento y Control Interno (sistema ICCS), el Banco presta especial atención a la rectificación de diversos problemas e implementa correcciones apropiadas de comportamiento, control de riesgos y rendición de cuentas para diversos problemas descubiertos por inspecciones y auditorías internas y externas. Al mismo tiempo, los trabajos de rectificación se incluirán en la evaluación de control interno y evaluación integral del desempeño. La tasa de rectificación de diversos problemas de inspección a lo largo del año alcanzó el 99,8%.
6. Fortalecer la labor contra el blanqueo de capitales. Aclaramos aún más las responsabilidades contra el lavado de dinero, mejoramos el sistema contra el lavado de dinero, fortalecimos el monitoreo continuo de los clientes de alto riesgo, promovimos activamente la implementación del sistema de clasificación de riesgos del cliente, promovimos de manera efectiva la gestión integral de riesgos de cumplimiento y mejoramos significativamente las medidas contra el lavado de dinero. capacidades de lavado de dinero, lo cual fue reconocido por las autoridades reguladoras.
7. Mejorar continuamente las capacidades de prevención y control de casos. Implementamos concienzudamente el sistema de responsabilidad de prevención de delitos, firmamos la carta de responsabilidad de prevención de delitos nivel por nivel y asignamos responsabilidades de prevención de delitos a cuadros y empleados líderes en todos los niveles, asegurando la implementación de diversas medidas de prevención de delitos en todo el banco. Llevaremos a cabo una investigación de casos en profundidad y un trabajo de prevención y control de casos, con los líderes a nivel bancario personalmente responsables de la prevención y el control de casos, continuaremos llevando a cabo actividades especiales de gestión de casos e inspecciones bancarias clave, y fortaleceremos la educación de alerta. Se ha fortalecido continuamente la prevención y el control de los casos bajo jurisdicción.
8. Mejorar efectivamente el nivel de protección jurídica. Realizamos concienzudamente estudios y capacitaciones sobre leyes y regulaciones, fortalecemos la construcción de equipos legales, estandarizamos la gestión de litigios y contratos, y fortalecemos la revisión jurídica, lo que brinda una fuerte garantía para el cumplimiento legal y la prevención efectiva de riesgos.