Recopilación de 6 informes sobre el trabajo de control interno de la empresa.
1. Promover la estandarización del mantenimiento de la estabilidad, implementar todo el proceso de gestión de riesgos y mejorar el sistema de gestión del mantenimiento de la estabilidad de la empresa.
Desde el XX, nuestra oficina ha tomado la iniciativa en promover la estabilidad y estandarización de la empresa. Sobre la base del sistema original de gestión de estabilidad y salud ocupacional, nuestra oficina es un modelo relativamente estable y estandarizado. Hemos formulado un plan de implementación de estabilidad estandarizado para gestionar el proceso de gestión de estabilidad en cada nivel clave de la empresa, y hemos formulado reglas y estándares completos. Regulaciones para operaciones manejadas de manera constante y estabilización y rectificación de sitios construidos. Después de dos años de arduo trabajo, la empresa pasó la inspección de cumplimiento estructural de la Oficina de Registro de Productos Químicos de la Oficina Municipal de Supervisión de Seguridad en el Trabajo el 27 de octubre de 20xx y cumplió con los requisitos de la empresa nacional de segundo nivel estable y estandarizada.
El núcleo de una estandarización estable es implementar una gestión de riesgos de proceso completo, establecer un modelo de gestión PDCA y continuar reformando y estabilizando el desempeño. De acuerdo con este requisito, nuestra unidad de construcción debe realizar una identificación integral de los riesgos de estabilidad y una evaluación de los resultados del control de riesgos cada año para actividades no rutinarias como inspecciones, renovaciones técnicas, cambios, etc., insistimos en realizar evaluaciones de riesgos antes de ejecutar el contrato; y formular medidas para captar los riesgos, realizar inspecciones y confirmaciones durante la ejecución del contrato, y realizar la verificación y evaluación de resultados de las acciones rezagadas, especialmente para grandes fuentes de crisis y grandes riesgos, es necesario formular planes de contingencia y planes de control especiales; A través de la negociación de estas estrategias, podemos asegurar que los riesgos de estabilidad en la producción y operaciones de la empresa estén controlados.
2. Establecer las reglas y regulaciones de una empresa feliz y dar ejemplo en cada aspecto clave.
Para dar ejemplo de gestión estable de la empresa en todos los niveles y puntos clave, clasifiqué y complementé exhaustivamente el sistema de gestión estable de la empresa en la parte estructural, coherente y funcional de 20xx. Gracias al trabajo duro, formé el establecimiento de un sistema de gestión estable. Esta recopilación de sistemas de seguimiento incluye 43 sistemas de seguimiento en cinco categorías: gestión integral, métodos de construcción, lecciones de crisis, modelos de habilidades y salud ocupacional. A medida que la situación cambia, nuestra oficina revisó y revisó la compilación de manera oportuna, completó una revisión integral de la compilación original en el primer semestre de este año y emitió el "Sistema de Gestión de Estabilidad" de la compañía (versión 20xx), incorporando el sistema de gestión de estabilidad en Los 43 sistemas originales en 5 categorías se han cambiado a 62 sistemas en 10 categorías. Garantizar que el nivel de la empresa y los niveles clave de gestión estable sigan cumpliendo con los estándares, normas y otros requisitos legales nacionales.
3. Establecer un libro de registro de trabajos y revisar y aprobar estrictamente las operaciones de crisis para garantizar la estabilidad del proceso de producción.
A lo largo de los años, nuestra empresa ha reformado y mejorado continuamente los diversos libros de contabilidad de gestión de estabilidad y tickets de operación de la empresa. Hasta ahora, se han establecido 24 cuentas de gestión estables y 10 tickets de operaciones de crisis, y a cada unidad se le ha enseñado un uso preciso y ejemplar. El sitio de producción es el foco de nuestro trabajo de gestión de estabilidad. Se asignan especialmente dos personas para ser responsables de la aprobación de la operación de crisis y la gestión de estabilidad en el sitio para garantizar que todo el proceso de las operaciones de crisis esté bajo una supervisión efectiva.
4. Llevar a cabo inspecciones de estabilidad, investigar diversos peligros y problemas ocultos y supervisar la implementación de los sistemas y regulaciones de seguimiento de estabilidad.
Mi oficina organiza una inspección exhaustiva de toda la fábrica cada mes, lleva a cabo una inspección especial de grandes fuentes de crisis, ensamblajes clave, tuberías de materiales estrechas y operaciones de inspección de estabilidad en situaciones de crisis cada semana, y realiza inspecciones diarias. de toda la fábrica. El centro de producción de la empresa realiza inspecciones irregulares. Cuando se descubren peligros y problemas ocultos, se ordena a las unidades o al personal responsables realizar rectificaciones. Por ejemplo, en este día del tercer trimestre, se eliminaron 78 peligros y problemas ocultos, se rectificaron 6 peligros ocultos y se emitieron 3 tarjetas de notificación de infracciones, que eliminarán eficazmente peligros y accidentes ocultos.
5. Realizar educación sobre estabilidad para mejorar la calidad de estabilidad de todos los empleados.
Nuestra oficina implementa estrictamente las "instrucciones de mantenimiento de estabilidad de tres niveles" y proporciona instrucciones a nivel de empresa a los nuevos empleados según sea necesario. Al mismo tiempo, supervisa e inspecciona las instrucciones de mantenimiento de estabilidad de segundo y tercer nivel. familiarizarlos y dominar las habilidades, conocimientos y autoestima necesarios para el mantenimiento de la estabilidad. Proteger las habilidades y trabajar solo después de cumplir los requisitos. Supervisar las unidades de segundo nivel para brindar capacitación al personal que se transfiere, cambia de trabajo y regresa al trabajo, y lleva a cabo habilidades de mantenimiento de la estabilidad y capacitación en operación laboral según sea necesario. Sólo después de aprobar el examen podrán aceptar el trabajo. Se brinda educación estricta sobre estabilidad a nivel de empresa al personal de unidades externas y educación sobre estabilidad a nivel de taller a las unidades donde se realizan las operaciones. Solo después de aprobar la evaluación se pueden llevar a cabo las operaciones de construcción. Nuestro departamento desarrolla materiales de estilo de aprendizaje y planificación de actividades de estabilidad del equipo cada trimestre en función del entorno real de cada equipo, enseña a cada equipo a realizar actividades de estabilidad y realiza inspecciones y confirmaciones mensuales para garantizar la calidad de las actividades de estabilidad.
Nuestra oficina identifica periódicamente las necesidades de formación de los operadores especiales, formula planes de formación y establece cursos de formación, de modo que la tasa de certificación efectiva de los operadores especiales de la empresa se mantenga en el 100%.
6. Realizar labores de salud laboral y mejorar la seguridad de los empleados.
De acuerdo con los requisitos nacionales, nuestra oficina informa periódicamente el estado de riesgo laboral de los lugares de trabajo de la empresa. Los empleados de la construcción realizan exámenes de salud ocupacional de forma regular. Si se encuentran problemas, se coordinan inmediatamente con las autoridades pertinentes. unidades para atenderlos y establecer expedientes de vigilancia de la salud ocupacional saludable. Establecer un seguimiento de la identificación de riesgos laborales según lo previsto y anunciarlo a los empleados; instar a todas las unidades a fortalecer las medidas de salud ocupacional y el manejo de los lugares de trabajo para garantizar que la concentración (intensidad) de la identificación de riesgos cumpla con los estándares nacionales y proteja la salud de los empleados. Los suministros de protección laboral se distribuyen a los empleados de manera oportuna y de acuerdo con las normas, y se les enseña a utilizarlos correctamente, garantizando efectivamente la salud y la estabilidad de los empleados.
7. Mejorar el sistema de planes de emergencia, organizar simulacros a tiempo y fortalecer las habilidades de emergencia.
En 20xx, nuestra Empresa de Estilo Estructural desarrolló un plan de rescate en accidentes químicos. Después de negociaciones continuas y satisfactorias, se ha establecido un sistema de plan de emergencia relativamente satisfactorio, que incluye el plan de emergencia integral de la empresa, el plan de emergencia especial y el plan de tratamiento en el sitio. Se ha establecido un mecanismo de respuesta gradual para mejorar el proceso de respuesta de emergencia, lo cual es propicio. para mejorar las capacidades de respuesta a emergencias de la empresa. Cada año se lleva a cabo un simulacro integral o especial, se construyen conjuntos clave cada seis meses y se llevan a cabo simulacros de planes de eliminación en el sitio para mejorar continuamente las capacidades de respuesta a emergencias de la empresa y las habilidades de respuesta a emergencias de todos los empleados.
8. Asegurar la planificación legal de la empresa según las licencias pertinentes.
La empresa hizo arreglos para que nuestra oficina manejara las licencias con cuidado, incluida la "Licencia de producción estable", el "Certificado de registro de sustancias químicas peligrosas", el "Certificado de registro de producción de sustancias químicas precursoras" y la "Licencia especial para monitorear la producción de sustancias químicas". " ", "Licencia de producción de productos industriales". De acuerdo con las reglas detalladas de evaluación de la respuesta, nuestra oficina organizó los documentos informativos, realizó rectificaciones en el sitio de producción y completó el trabajo de recolección y reemplazo de certificados según lo programado.
9. Realizar estrictamente una evaluación de estabilidad para mejorar el rendimiento de la estabilidad.
Nuestra oficina implementa estrictamente el sistema de evaluación de responsabilidad de riesgos de estabilidad de la compañía, lleva a cabo inspecciones y evaluaciones resueltas del cumplimiento de los objetivos de estabilidad de cada unidad, la implementación de las responsabilidades de estabilidad y la finalización del trabajo de estabilidad de base dual cada mes, e inicia medidas correctivas, preventivas y planificación, que mejoraron la implementación del sistema de responsabilidad del mantenimiento de la estabilidad y el avance del desempeño colectivo del mantenimiento de la estabilidad de la empresa.
En general, el proceso de transacción para mantener la estabilidad es fluido y los riesgos de mantener la estabilidad están efectivamente controlados. Sin embargo, todavía existen muchos efectos de la incertidumbre sobre la identidad, como la dificultad para captar los movimientos estables del personal y los cambios dinámicos de los peligros en el sitio. Esto requiere que mejoremos aún más el trabajo de estandarización y valoremos especialmente los detalles.
Informe resumido sobre el trabajo de control interno de la empresa 2 Para mejorar el nivel de gestión interna, estandarizar el funcionamiento del poder interno, promover la administración de acuerdo con la ley y promover la construcción de un gobierno limpio, Qingdao Comisión Municipal de Transporte implementó cinco medidas para fortalecer el control interno. En primer lugar, se establece un grupo líder de control interno, cuyo líder es el principal responsable, y se celebran periódicamente reuniones especiales de control interno para programar el progreso del trabajo y resolver los problemas y dificultades encontrados en el trabajo. Todos los departamentos de todos los niveles desempeñan sus respectivas funciones, se vinculan y cooperan entre sí y avanzan activamente. El segundo es organizar la capacitación empresarial en control interno, dar a conocer las políticas nacionales y realizar capacitación especial sobre los objetivos y medidas que debe alcanzar el control interno de la unidad y las responsabilidades de cada departamento en la implementación del control interno. Elaborar un manual de control interno y realizar publicidad y capacitación. El tercero es llevar a cabo una evaluación básica del control interno, adherirse al principio de "promover la construcción a través de la evaluación", clasificar los contenidos de la evaluación básica del control interno uno por uno y construir un sistema de control interno de manera específica. en base a las deficiencias y eslabones débiles identificados. Cuarto, fortalecer la construcción del control interno a nivel de unidad, llevar a cabo la clasificación de negocios, llevar a cabo una evaluación de riesgos de control interno, optimizar y rediseñar los procesos de negocios, establecer un mecanismo de supervisión y evaluación de las operaciones eléctricas, mejorar los sistemas de información de control interno y lograr la gestión y el control de la información. . El quinto es fortalecer el control interno a nivel empresarial, establecer y mejorar sistemas relacionados con asuntos comerciales como la gestión presupuestaria, la gestión de ingresos y gastos, la gestión de adquisiciones gubernamentales, la gestión de activos, la gestión de proyectos de construcción, la gestión de contratos, etc., y formar un modelo de trabajo normalizado.
Informe Resumen del Control Interno de la Empresa 3 10 21 Con base en los “Dictámenes para Impulsar Integralmente la Implementación de la Construcción de Control Interno en las Instituciones Administrativas de la Provincia”, la Dirección Provincial de Hacienda emitió nuevamente el “Implementación de Evaluación Básica del Control Interno en Instituciones Administrativas “Dictámenes” y decidió promover el establecimiento e implementación de controles internos en las instituciones administrativas de toda la provincia para finales de 20xx.
En vista del hecho de que algunas unidades no prestan suficiente atención a la construcción del control interno, tienen una conciencia débil sobre la prevención de riesgos y el sistema de control interno necesita mejorarse aún más, aunque algunas unidades han establecido un sistema interno relativamente completo; sistemas de control, carecen de medios y medidas de implementación efectivas y requisitos relevantes. No se pueden implementar. En agosto, el Departamento Provincial de Finanzas emitió los "Dictamenes sobre la promoción integral de la implementación de la construcción de controles internos en las instituciones administrativas de la provincia", exigiendo a las instituciones administrativas de la provincia que establezcan y mejoren los controles internos de acuerdo con los cuatro principios de integralidad. importancia, controles y equilibrios y adaptabilidad del sistema para fortalecer el control interno de procesos; establecer un sistema de información de control interno para promover la divulgación de información de control interno; sistema de supervisión, inspección y autoevaluación del control interno para garantizar que las actividades económicas sean legales y legítimas. El objetivo es garantizar el uso seguro y eficaz de los activos de propiedad estatal, garantizar la autenticidad e integridad de la información financiera y prevenir eficazmente el fraude. y corrupción.
El Departamento Provincial de Finanzas requiere claramente que en la implementación de la construcción de control interno, las instituciones administrativas en todos los niveles deben establecer un sistema de responsabilidad de "líder superior", establecer una agencia de liderazgo de control interno, establecer un control interno separado departamento funcional o determinar el departamento líder de control interno, aclarar la división del trabajo y las responsabilidades de cada departamento, puesto y personal relacionado, coordinar activamente con cada departamento y puesto, hacer pleno uso de los medios tecnológicos modernos, comprender los riesgos de las actividades económicas unitarias, y formular estrategias de respuesta a los riesgos. Al mismo tiempo, el departamento de auditoría o el departamento de inspección y supervisión disciplinaria de la unidad tomará la iniciativa para llevar a cabo periódicamente la inspección y autoevaluación de la supervisión del control interno de la unidad, elaborar el manual estándar de control interno de la unidad y promoverlo integralmente a tiempo. Las unidades que establecen e implementan el control interno deben autoevaluar la amplitud, importancia, controles y equilibrios, adaptabilidad y eficacia del sistema de control interno, revisar y rectificar los problemas existentes, mejorar aún más el sistema y garantizar el control interno. Unidades que tengan una implementación efectiva; no han establecido controles internos o tienen sistemas de control interno imperfectos deben completar el establecimiento e implementación de controles internos antes de finales de 20xx.
Para garantizar el avance integral de la construcción del control interno de las instituciones administrativas, todas las oficinas y departamentos de finanzas municipales deben lanzar de manera integral la evaluación básica del control interno de las unidades (departamentales) locales a mediados de septiembre, estudio y formular planes de implementación, y movilizar ampliamente, organizar cuidadosamente todas las unidades bajo su jurisdicción para llevar a cabo activamente el trabajo de evaluación básica sobre el control interno. Cada unidad debe presentar el informe básico de evaluación del control interno, incluidos puntajes de evaluación, deducciones, instrucciones especiales y próximos arreglos de trabajo, etc., a la persona principal a cargo de la unidad para aclarar el enfoque y la dirección de mejora de la próxima construcción de control interno de la unidad. y garantizar que el establecimiento y la implementación del control interno se completen con éxito antes de finales de 20xx. Las unidades que cometan fraude durante el proceso de evaluación y tengan resultados de evaluación falsos serán consideradas seriamente responsables una vez verificadas.
Informe resumido del trabajo de control interno de la empresa. Realizar de manera integral la construcción del control interno en el ámbito de las instituciones administrativas. De acuerdo con los requisitos de las "Opiniones orientativas del Ministerio de Finanzas sobre la promoción integral de la construcción de control interno en las instituciones administrativas", las instituciones administrativas deben completar la implementación de la construcción de control interno antes de finales de 20__. Según el despliegue unificado del Ministerio de Finanzas y el Departamento Provincial de Finanzas para llevar a cabo la evaluación básica de los controles internos de las instituciones administrativas, la evaluación básica de los controles internos de las instituciones administrativas en nuestro estado se ha lanzado por completo. A través de "promover la construcción a través de la evaluación", se ha acelerado la construcción del control interno de las instituciones administrativas de nuestro estado para garantizar que se alcancen las metas de trabajo antes de fin de año.
La construcción de control interno de las instituciones administrativas se refiere al establecimiento de sistemas, implementación de medidas y procedimientos, y prevención y control de los riesgos de la actividad económica con el fin de asegurar razonablemente el cumplimiento legal de las actividades económicas, el uso efectivo de los activos, y la autenticidad e integridad de la información financiera, prevenir eficazmente el fraude y la corrupción, y mejorar la eficiencia y eficacia de los servicios públicos. La evaluación básica del control interno se refiere a una evaluación "de abajo hacia arriba" de la situación básica del control interno antes de la construcción del control interno o en la etapa inicial. A través de la evaluación básica del control interno, por un lado, se aclaran los requisitos básicos y los contenidos clave del control interno de la unidad, de modo que cada unidad pueda estar enfocada y bien informada en el proceso de construcción del control interno y llevar a cabo la construcción. del sistema de control interno en torno a tareas clave, por otro lado, tiene como objetivo descubrir las deficiencias y los vínculos débiles en la base de control interno existente de esta unidad, estableceremos y mejoraremos el sistema de control interno de manera específica; , y promover que cada unidad complete el establecimiento e implementación del control interno según lo programado antes de finales de 20__.
Para hacer un buen trabajo en la evaluación básica del control interno de las instituciones administrativas de nuestro estado, la Oficina de Finanzas del Estado ha formulado un plan de trabajo, que claramente requiere que cada unidad lo organice cuidadosamente bajo la dirección directa. liderazgo del principal responsable de la unidad y de acuerdo con los requisitos de los documentos pertinentes Realizar la evaluación básica de control interno, completar el autoexamen antes de finales de 2010 y redactar cuidadosamente el informe de evaluación básica de control interno de. instituciones administrativas.
La Oficina de Finanzas del Estado llevará a cabo inspecciones clave basadas en el autoexamen de cada unidad e instará a cada unidad a completar la implementación de los estándares de control interno antes de fin de año.
El informe resumido del trabajo de control interno 5 de la compañía tiene como objetivo implementar el espíritu de las "Opiniones de implementación para la promoción integral de la construcción del control interno en las instituciones administrativas" del Departamento Provincial de Finanzas, Departamento de Supervisión y Departamento de Auditoría (Caishui [2016] No. 212), para orientar y promover aún más el establecimiento e implementación de controles internos en cada unidad, de acuerdo con los “Dictamenes de Implementación de la Evaluación Básica del Control Interno de las Instituciones Administrativas” (Finanzas y Tributación [201031
1. Objetivos del Trabajo
Evaluación Básica del Control Interno se refiere a una evaluación “de abajo hacia arriba” de la situación básica del control interno antes de la construcción del control interno o en la etapa inicial. evaluación básica del control interno, se aclaran los requisitos básicos y los contenidos clave del control interno de la unidad, y el control interno se construye alrededor de tareas clave; al mismo tiempo, se identifican las deficiencias y los eslabones débiles en la base de control interno existente; la unidad, e insta a cada unidad a completar el establecimiento e implementación del control interno según lo programado antes de finales de 2016 a través del método de "evaluación para promover la construcción".
2. Principios básicos
(1) Adherirse al principio de integralidad. La evaluación básica del control interno debe abarcar todos los niveles de la unidad, asegurando una cobertura integral de diversas actividades económicas y comerciales a nivel de unidad y de negocio, y reflejando plenamente los asuntos internos. nivel básico de control.
(2) Siguiendo el principio de importancia, la evaluación básica del control interno debe centrarse en asuntos comerciales importantes y áreas de alto riesgo, especialmente áreas clave que involucran el poder interno. concentración y posiciones clave, y esforzarse por prevenir posibles riesgos importantes. Al seleccionar muestras de evaluación, cada unidad debe dar prioridad a negocios que involucran grandes cantidades y alta frecuencia.
(3) Adherirse a un principio de orientación. La evaluación básica del control interno debe centrarse en los eslabones débiles y los riesgos ocultos en la gestión interna de la unidad, especialmente los eventos de riesgo ocurridos y su manejo y rectificación, y aclarar la dirección y el enfoque del establecimiento e implementación del control interno de la unidad. control.
(4) Adherirse al principio de adaptabilidad. La evaluación básica del control interno debe basarse en la situación real de la unidad, adaptarse a la naturaleza del negocio, el alcance del negocio, la estructura de gestión, actividades económicas, niveles de riesgo y su entorno interno y externo, y adoptar métodos basados en las condiciones reales de la unidad Evaluación basada en indicadores objetivos de hechos básicos
3. 1) Organizar y movilizar a todas las instituciones administrativas a mediados de agosto de 2006. Controlar el trabajo de evaluación básica, estudiar y formular planes de implementación específicos y organizar cuidadosamente la unidad para llevar a cabo activamente el trabajo de evaluación básica del control interno. >(2) Todas las instituciones administrativas deben realizar evaluaciones de acuerdo con este documento antes de finales de septiembre de 2016. Los requisitos del método se basan en las "Normas de control interno para instituciones administrativas (ensayo)" (Finanzas No. 21 [2065438] ), y bajo la dirección directa del responsable principal de la unidad, de acuerdo con la “Hoja de Puntuación de Indicadores Básicos de Evaluación de Control Interno de Instituciones Administrativas” y diligenciar el formulario,
(3) Informe de evaluación y su propósito Cada unidad debe presentar un informe de evaluación de control interno básico (formato de referencia) incluyendo puntajes de evaluación, deducciones, instrucciones especiales y arreglos de trabajo siguientes Ver anexo 4) al responsable principal de la unidad para aclarar el enfoque. y mejorar la dirección del siguiente paso de la unidad en la construcción del control interno y garantizar que el establecimiento y la implementación del control interno puedan completarse con éxito antes de finales de 2016. Cada unidad puede comparar el puntaje de evaluación básica del control interno de su propia unidad con otras unidades del mismo tipo. A través de la comparación, puede identificar las deficiencias y brechas en la construcción del control interno de la unidad, realizar mejoras específicas y mejorar aún más el nivel y el efecto. de control interno.
Los departamentos directamente bajo el nivel del condado deben realizar una evaluación integral de la situación básica del control interno del departamento sobre la base de la evaluación básica del control interno de los departamentos y unidades afiliadas en el mismo nivel. y formar un informe de evaluación básica del control interno del departamento como base del informe de cuentas finales de 2016. Los componentes importantes se informan a la Oficina de Finanzas del condado.
(4) Resumir la experiencia. Todas las unidades a nivel de condado y las oficinas de finanzas municipales (oficinas) deben presentar un informe resumido de evaluación de control interno básico a la oficina de finanzas del condado (unidad de contabilidad) antes del 20 de octubre de 2011. El informe resumen incluye la experiencia y prácticas de la unidad y sistema en la realización de evaluaciones básicas de control interno, logros, problemas existentes, sugerencias de trabajo y casos típicos.
Cuatro. Requisitos relacionados
(1) Fortalecer el liderazgo organizacional.
Se ha establecido un grupo líder para la evaluación básica del control interno de las instituciones administrativas en el condado de Huoqiu (la lista se adjunta, anexo 1), que es responsable de organizar e implementar la evaluación básica del control interno en nuestro condado. Las unidades de condado y las oficinas de finanzas municipales (oficinas) deben establecer grupos líderes para formular planes de implementación y hacer un buen trabajo en el despliegue temprano, la coordinación departamental, el seguimiento del progreso, la orientación y supervisión, etc. Todas las instituciones administrativas deben comprender plenamente la importancia de hacer un buen trabajo en la evaluación básica del control interno y fortalecer efectivamente la organización y el liderazgo de la evaluación básica del control interno en sus propias unidades. Sobre la base del establecimiento e implementación del control interno, compare y complete cuidadosamente el formulario básico de evaluación del control interno y el informe de evaluación de manera verdadera y completa.
(2) Fortalecer la publicidad y la supervisión. Todas las unidades a nivel de condado y oficinas de finanzas municipales (oficinas) deben fortalecer efectivamente la publicidad y supervisión de la evaluación básica del control interno dentro de sus respectivas jurisdicciones. Realizar concienzudamente trabajos de divulgación y reporte informativo, resumir formularios básicos de evaluación e informes de evaluación, y resumir experiencias y resultados. Es necesario fortalecer la supervisión e inspección del avance y resultados de la evaluación básica del control interno de la unidad para asegurar que el establecimiento, implementación y evaluación básica del control interno se completen según lo programado.
(3) Fortalecer la coordinación y vinculación. Los departamentos de finanzas, supervisión, auditoría y otros departamentos pertinentes deben fortalecer las consultas y el intercambio de información, coordinar y vincular, establecer mecanismos de trabajo conjunto, aumentar la publicidad, promover experiencias y prácticas avanzadas, aprovechar el papel de liderazgo de las unidades avanzadas y promover la evaluación básica de control interno.
La sexta parte del informe resumido de control interno de la compañía tiene como objetivo mejorar el nivel de gestión de las instituciones administrativas, estandarizar estrictamente el orden financiero, prevenir eficazmente el fraude y la corrupción y promover la construcción de un gobierno orientado a los servicios. En 20xx, el Ministerio de Hacienda emitió las "Normas para el control interno de las instituciones administrativas (ensayo)", las "Opiniones orientativas del Ministerio de Hacienda sobre la promoción integral de la construcción del control interno de las instituciones administrativas en 20xx" y la "Orientación sobre la Realización de la Evaluación Básica del Control Interno de las Instituciones Administrativas en 20xx". notificar". Estas opiniones o métodos son de gran importancia para mejorar la calidad y eficiencia de los servicios públicos, "encerrar el poder en la jaula del sistema" y fortalecer la construcción de mecanismos de prevención y control de riesgos anticorrupción.
El control interno se refiere a la prevención y control de riesgos en las actividades económicas por parte de las instituciones administrativas para lograr objetivos de control mediante la formulación de sistemas, implementación de medidas y procedimientos de ejecución. Cómo combinar los principios básicos del control interno con la situación real del departamento de inspección y cuarentena e incorporar el mecanismo de controles y contrapesos en el sistema de gestión interna es algo que debemos seguir fortaleciendo. Por lo tanto, debemos tomar esta evaluación básica del control interno como una oportunidad para promover plenamente la construcción del control interno.
Fortalecer el liderazgo organizacional y establecer un mecanismo de trabajo para la promoción conjunta. Las agencias administrativas de inspección y cuarentena deben comprender plenamente la importancia del control interno, fortalecer eficazmente el liderazgo organizacional y establecer un mecanismo de trabajo eficaz. El "máximo líder" asumirá la responsabilidad general, manejará personalmente el trabajo de control interno e incluirálo en la importante agenda de. el equipo de liderazgo para la planificación y los arreglos generales, investigar y formular planes prácticos de implementación de estándares de control interno e implementarlos estrictamente, y esforzarse por formar una atmósfera y un mecanismo de trabajo de control interno donde "los líderes tomen la iniciativa, todos respeten el control interno" y ". no hay excepciones al control interno". Los departamentos funcionales relevantes dentro de la unidad, especialmente los departamentos de finanzas e inspección y supervisión disciplinaria, deben ser responsables de la implementación del control interno, hacer arreglos generales, cooperar entre sí, promover conjuntamente y hacer un trabajo sólido en publicidad, capacitación y orientación. . Otros departamentos deben cooperar activamente y llevar su propia gestión empresarial al alcance del control interno y comprobar la base de las funciones de gestión, los procesos y procedimientos empresariales, la producción de resultados, etc. , formar una gestión de circuito cerrado de las limitaciones de energía y promover integralmente la construcción de controles internos de inspección y cuarentena.
Promover la construcción a través de la evaluación y dar pleno juego al papel de "dos tablas y una imagen" y el sistema de calidad. Las agencias administrativas de inspección y cuarentena deberán, de acuerdo con los requisitos documentales de la evaluación básica del control interno, y sobre la base de hacer un buen trabajo en la evaluación básica, con base en las condiciones específicas de la hoja de puntaje del índice de evaluación y en combinación con sus propias condiciones reales, avanzar en la construcción del control interno de manera ordenada y establecer y mejorar el sistema de gestión interna, implementar reingeniería de procesos de negocio, fortalecer la construcción de sistemas de información, realizar periódicamente autoevaluaciones de control interno, etc., e implementar varios requisitos institucionales para las normas de control interno uno por uno. En los últimos años, algunas unidades han mejorado sus sistemas internos de calidad mediante el establecimiento de dos tablas y un diagrama, y han acumulado algunos logros en la construcción del control interno. A nivel de unidad, basándose en la reciente experiencia anticorrupción, se han realizado esfuerzos para formar un mecanismo de control y equilibrio en tres aspectos: primero, establecer y mejorar un mecanismo de discusión y toma de decisiones que combine la investigación colectiva, la argumentación de expertos y la experiencia técnica. consulta.
El segundo es mejorar el mecanismo de trabajo para la separación de la toma de decisiones, ejecución y supervisión de las actividades económicas unitarias, establecer mecanismos de control como la separación de funciones incompatibles y el control interno de autorización y aprobación, utilizar sistemas para la gestión de personas, asuntos y dinero, y construir una fuerte línea de defensa institucional contra la corrupción y el cambio. El tercero es establecer un mecanismo de comunicación y coordinación entre el presupuesto y las cuentas finales, las adquisiciones gubernamentales, la gestión de activos y otros departamentos y cargos. , formando una fuerza conjunta de gestión y control para asegurar la asignación racional y el uso eficaz de los activos.
Adaptarse a la situación y promover continuamente la construcción del control interno. Establecer y mejorar el control interno de las agencias administrativas de inspección y cuarentena es un proceso paso a paso que requiere planificación general, implementación paso a paso y avance gradual. Por lo tanto, no se puede lograr de la noche a la mañana, ni tampoco puede dormirse en los laureles una vez completado. Debe ser un proyecto de sistema abierto, dinámico y cíclico que debe ajustarse de manera oportuna y adecuada a medida que cambian los requisitos de la situación, se ajustan las políticas y regulaciones, los cambios en los métodos de gestión interna de la unidad y la tolerancia al riesgo del liderazgo. Así es como se ve el control interno a nivel de unidad. Especialmente para el control interno a nivel empresarial, debemos hacer pleno uso de las advertencias o avisos de inspección emitidos por departamentos autorizados como la Comisión de Inspección Disciplinaria en todos los niveles, así como los informes de auditoría de la Oficina Nacional de Auditoría, para descubrir y analizar rápidamente deficiencias y lagunas en los procesos de negocio o vínculos en nuestra propia gestión, y compensar las deficiencias para prevenir riesgos, la construcción del control interno siempre está en camino.
Combinar unificación y separación, y manejar correctamente la relación entre estandarización y personalización. Aunque las actividades económicas llevadas a cabo por las agencias administrativas de inspección y cuarentena son bastante diferentes, la naturaleza de sus actividades de gestión tiene muchas similitudes o similitudes, por lo que la modularización y estandarización de la construcción del control interno tiene una base realista. La hoja de puntuación del índice de evaluación básica también nos proporciona canales de muestra estandarizados para la construcción del control interno, como el inicio de la construcción del control interno, la persona principal a cargo de la unidad que asume la responsabilidad del establecimiento e implementación del control interno, la separación de funciones. para puestos incompatibles y control de gestión empresarial presupuestaria, control de gestión empresarial de ingresos y gastos, control de gestión empresarial de adquisiciones gubernamentales, control de gestión de activos, control de gestión de proyectos de construcción, control de gestión de contratos, etc. Aunque existen ciertas diferencias en las prácticas específicas de cada unidad, se reflejan principalmente en el hecho de que los vínculos de control están controlados por diferentes departamentos y el proceso de control es largo y deficiente. La personalización se refleja más en realizar los ajustes correspondientes a los sistemas relevantes en función de las propias circunstancias. Por lo tanto, es factible y eficaz establecer controles internos estandarizados en unidades con tipos similares de gestión de inspección y cuarentena.
Reforzar la supervisión interna y externa para asegurar el buen desarrollo del control interno. La supervisión interna y externa es uno de los elementos de la construcción del control interno y un importante mecanismo de garantía para la implementación del control interno. Los departamentos de inspección y cuarentena deben establecer y mejorar sistemas de supervisión interna, aclarar las responsabilidades y autoridades de los departamentos pertinentes en materia de supervisión interna, realizar inspecciones de supervisión interna y autoevaluaciones sobre el establecimiento e implementación de controles internos y mantener la relación relativa entre los departamentos de supervisión interna. y la independencia de los departamentos de establecimiento e implementación del control interno. Los departamentos de inspección financiera y disciplinaria supervisarán e inspeccionarán el establecimiento, implementación y evaluación de los controles internos de la unidad, presentarán opiniones y sugerencias de inspección de manera oportuna y específica y supervisarán las rectificaciones. Es necesario aprovechar plenamente el papel de las finanzas, la auditoría, las instituciones profesionales y el público, fortalecer la supervisión de la implementación de controles internos en las instituciones administrativas de inspección y cuarentena, e incluirlo dentro del alcance de la divulgación de asuntos gubernamentales, a fin de instar a los departamentos de inspección y cuarentena a mejorar continuamente la construcción de sistemas de control interno y mejorar el nivel de gestión del control interno.