¿Qué se debe entregar cuando un cajero renuncia?
La entrega del trabajo del cajero debe realizarse de dos maneras: primero, el personal de entrega y el personal de recepción se encargan de los procedimientos; en segundo lugar, debe haber una persona dedicada responsable de la supervisión durante el proceso de entrega.
La entrega requiere la verificación de activos y capital; una vez verificadas las cuentas, se debe completar un formulario de entrega. Se debe preparar una lista de entrega detallada para todos los boletos, fondos y materiales entregados. y la lista de entrega se debe contar a la persona que realiza la entrega. Recibir y supervisar las firmas y sellos de las tres partes. El formulario de entrega deberá conservarse en el expediente contable. La entrega del cajero generalmente se divide en tres etapas:
La primera etapa es la preparación de la entrega. El trabajo de preparación incluye los siguientes aspectos:
(1) Registrar la cuenta de caja y sellar el último saldo.
(2) La cuenta de caja es coherente con el libro mayor de efectivo y depósitos bancarios, el saldo del libro de caja es coherente con el efectivo disponible real y el saldo del libro de depósitos bancarios es coherente con el extracto bancario. .
(3) Complete la fecha de entrega en el formulario de activación de la cuenta de cajero y séllelo.
(4) Organizar los diversos materiales que se deben entregar y anotar por escrito explicaciones sobre los asuntos que no se han entregado.
(5) Elaborar una "lista de entrega" e indicar los nombres específicos y las cantidades de libros de cuentas, comprobantes, efectivo, valores, talonarios de cheques, documentos, sellos y demás elementos a entregar.
La segunda etapa es la etapa de entrega. La renuncia del cajero y su entrega deben comunicarse claramente al personal de entrega dentro del plazo especificado. El personal de entrega debe recibir cuidadosamente la mercancía en persona según la lista de entrega.
(1) El efectivo y los valores se cobran de acuerdo con el saldo de la cuenta de caja y el libro de referencia. Cuando el cedente descubra inconsistencias, será responsabilidad del cedente identificarlas.
(2) Las cuentas de caja y otra información contable deben estar completas e intactas y no deben omitirse. Si hay escasez, el cedente debe averiguar el motivo, indicarlo en la lista de entrega y debe ser responsable.
(3) El beneficiario debe comprobar si la cuenta del cajero coincide con el libro mayor y si la cuenta del cajero coincide con el efectivo disponible y el saldo del extracto bancario. Si hay alguna discrepancia, el destinatario deberá averiguar el motivo, indicarlo en el formulario de entrega y ser responsable de su gestión.
(4) El destinatario recibe sellos oficiales (incluidos principalmente sellos financieros, sellos de cheques, sellos de liderazgo) y otros objetos físicos de acuerdo con la lista de entrega.
(5) Después de recibir el pago, el beneficiario debe completar el tiempo de cobro en el "Formulario de Activación de Cuenta de Cajero" y firmarlo y sellarlo.
La tercera etapa es el final del traspaso. Una vez completada la entrega, ambas partes de la entrega y la persona que supervisa la entrega deben firmar o sellar el libro de información de la entrega. La lista de traspaso debe incluir: el nombre de la unidad, la fecha de traspaso, los cargos y nombres de ambas partes en el traspaso y la persona a cargo, así como el número de páginas y copias de la lista de traspaso y otras preguntas y comentarios que necesitan ser explicados. La lista de entrega generalmente se elabora por triplicado, y cada parte tiene una copia y se queda con una copia.