¿Cuáles son las principales tareas de trabajar como cajero en una empresa privada?
1. Procesar depósitos bancarios y retiros de efectivo.
2. Responsable de la gestión de cheques, giros, facturas y recibos.
En tercer lugar, llevar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero.
4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje. (Al reembolsar los gastos de viaje en 2008, debe poder proporcionar documentos legales que demuestren su autenticidad, de lo contrario no serán reembolsados. Los materiales de respaldo de los gastos de viaje deben incluir: el nombre, lugar, hora, tarea y comprobante de pago de el viajero de negocios).
1. Cuando los empleados realizan viajes de negocios para comprar suministros, pueden pedir prestado o no pedir prestado. Si necesitan pedir dinero prestado, deben completar un formulario de préstamo y presentarlo al gerente general para su aprobación y firma, y presentarlo a la auditoría financiera. Después de la confirmación, el cajero emitirá el dinero.
2. Después de que los empleados regresen de un viaje de negocios, deben completar el comprobante de pago con veracidad y sellar el recibo o factura en el reverso del comprobante. Este debe ser firmado primero por el testigo y luego por el. gerente general después de que el contador lo revise, el cajero lo reembolsará.
5. Pago de salarios de los empleados.
Normas de trabajo del cajero:
El cajero revisa principalmente los siguientes aspectos:
(1) Revisar el valor nominal de la factura. Vea si hay señales de cambio. Si es así, compruébalo con atención para evitar que se reembolsen otras facturas o cambia el decimal a un número grande.
(2) Nombre de la unidad que emite la factura. Una es ver si existe una relación económica y comercial con esta unidad; la segunda es ver si el nombre de la factura coincide con el contenido económico, por ejemplo, una factura de venta no se puede cambiar a un recibo; El contenido de la factura es consistente con el alcance del negocio de la unidad de ventas.
(3) Revisar el encabezado de la factura. Verifique si el nombre de la unidad que ingresa es su propia unidad para evitar el reembolso de facturas de compra para uso privado u otras unidades.
(4) Cantidad de factura. Verifique si la cantidad multiplicada por el precio unitario es igual al monto total; verifique si las cantidades en el texto y las cifras son consistentes; verifique si hay la palabra "RMB" delante de la cantidad en las cifras y si hay un tope; cuadro delante de la cantidad en el texto. Si hay errores, asegúrese de averiguar por qué.
(5) Revisar el precio del producto facturado. Verifique si es igual a artículos similares comprados en el pasado. Si la diferencia es demasiado grande, averigüe el motivo a tiempo.
(6) Número de factura. Busque el número de serie para evitar que se reembolse la factura de otra persona.
(7) Plazo de emisión de facturas. Verifique si hay facturas con el mismo contenido económico y el mismo monto dentro de un período similar para evitar reembolsos repetidos. En segundo lugar, observe la conexión interna entre las facturas en términos de tiempo y contenido, como por ejemplo, si el tiempo entre compras es grande; Los artículos y sus costos de envío están demasiado separados, etc.
(8) Sello de la factura. Verificar si hay un sello supervisado por el departamento de impuestos; segundo, ver si hay un sello financiero especial de la unidad de ventas; tercero, ver si está la firma del responsable; Sólo se podrá realizar el reembolso si los precintos están completos.
(9) Observaciones de inspección de facturas. Consulte la columna de comentarios para ver si hay regulaciones o instrucciones. Por ejemplo, hay palabras como "Las multas por infracción de las normas no serán reembolsadas", "Los medicamentos nutricionales corren por su cuenta".
(10) Revisar el reverso de la factura. Aunque no hay contenido en el reverso de la factura, debido a que la factura está escrita básicamente en papel carbón, generalmente debe haber marcas de carbón en el reverso. Si no, presta especial atención.
(11) La fecha de impresión de la factura. Según las regulaciones, la unidad de facturación debe recibir la versión de la factura de este año del departamento de impuestos cada año. Incluso si usa la versión de la factura del año anterior, no puede usarse por mucho tiempo. Verifique la fecha impresa de la factura para ver si la factura desechada se puede reutilizar. De ser así, no sólo no se podrá reembolsar, sino que además se deberá informar a la agencia de gestión de facturas correspondiente.
(12) Revisar el procedimiento de reembolso de facturas. Verifique si hay firmas del responsable, del destinatario y del aprobador. De lo contrario, primero se debe completar el procedimiento.
Además, a la hora de revisar las facturas, también debes prestar atención a analizar algunos problemas que no pueden reflejarse en el valor nominal. Por ejemplo, si los materiales comprados son de gran alcance y de alta calidad; la cantidad de compra de suministros de oficina solo se anota, pero no hay un contenido específico. ¿Podrían ser algunos suministros que no sean de oficina? Si hay problemas similares, asegúrese de preguntar los motivos para evitar que algunas personas se aprovechen de ellos.
Recibos y pagos en efectivo
1. Para los cobros y pagos en efectivo, el monto debe contarse en persona y se debe prestar atención a la autenticidad del valor nominal.
Si se confisca moneda falsa, el responsable será responsable.
2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar el “sello de pago en efectivo” en el comprobante original.
La persona responsable será responsable del monto del pago excesivo o insuficiente.
3. Envía efectivo diario al banco.
No "te sientes en las ramas".
4. Hacer un buen trabajo en el conteo diario de efectivo para garantizar que las cuentas concuerden con los hechos.
Realizar liquidación en efectivo para evitar ganancias y pérdidas en efectivo.
5. Generalmente, no manejamos pagos en efectivo de gran denominación y utilizamos procedimientos de transferencia o remesa para el pago.
Circunstancias especiales requieren aprobación.
6. Cuando los empleados salen a pedir dinero prestado, no importa cuán grande o pequeño sea, debe ser firmado y aprobado por el gerente general y el préstamo debe ser prestado.
Si el préstamo no es aprobado y se produce una disputa, la responsabilidad correrá a cargo del responsable.
Procesamiento de contabilidad bancaria:
1. Al registrar los diarios bancarios, distinga primero las cuentas para evitar cruzar la línea. Proceso de negociación abierto.
2. Liquidación del saldo de cada cuenta de manera oportuna para que el gerente general y el contador financiero puedan comprender las operaciones de capital de la empresa y organizar los fondos.
3. Guarde todo tipo de cheques en blanco y no los extravíe a su antojo.
4Conservar el sello contable de la empresa.
Contenido principal del trabajo de un cajero de banco
Un cajero es un miembro del personal que se especializa en el cobro y pago de fondos monetarios. Si algo sale mal, provocará ciertas pérdidas económicas, incluso pérdidas económicas irreparables. Por tanto, aclarar las responsabilidades y autoridad del cajero es la condición mínima. De acuerdo con la "Ley de Contabilidad", las "Normas Básicas de Trabajo Contable" y demás normas financieras, los cajeros tienen las siguientes responsabilidades y autorizaciones:
(1) Responsabilidades de los cajeros
1. a las regulaciones nacionales sobre gestión de efectivo y sistemas de liquidación bancaria, manejar el cobro y pago de efectivo y el negocio de liquidación bancaria. Los cajeros deben respetar estrictamente el alcance de los desembolsos de efectivo, y no se permiten cobros ni pagos en efectivo dentro del alcance de las liquidaciones que no sean en efectivo; respetar los límites de inventario y enviar el efectivo que exceda los límites al banco de manera oportuna según sea necesario; La gestión debe llevarse a cabo estrictamente todos los días, y las cuentas deben revisarse antes de ir a trabajar todos los días, los saldos y el efectivo disponible. Si se descubren problemas, se deben verificar a tiempo; el diario de depósitos de la empresa también se debe verificar oportunamente con el extracto bancario. Si hay alguna discrepancia, se debe notificar al banco inmediatamente para su ajuste.
2. De acuerdo con las disposiciones del sistema contable, al realizar el cobro y pago de efectivo y depósitos bancarios, se deben verificar estrictamente los comprobantes originales correspondientes y luego preparar los comprobantes de pago en consecuencia, y luego se deben preparar los comprobantes de pago en orden cronológico. Registrar el libro de caja y el diario de depósitos y realizar los saldos.
3. Manejar el negocio de caja de divisas de acuerdo con las disposiciones del sistema nacional de gestión, liquidación y venta de divisas y documentos relacionados. Con el desarrollo de la economía, los intercambios económicos internacionales son cada vez más frecuentes y los cajeros de divisas son cada vez más importantes. Por lo tanto, los cajeros deben estar familiarizados con el sistema nacional de gestión de divisas y manejar la liquidación, compra y pago de divisas de manera oportuna para evitar pérdidas de divisas.
4. Lleve un registro de los saldos de los depósitos bancarios, no emita cheques en blanco y no alquile ni preste cuentas bancarias para liquidar liquidaciones de otras unidades. Esta es la disciplina que los ingenieros de construcción deben cumplir durante los exámenes y también es un aspecto importante para prevenir delitos económicos y mantener el orden económico. Los cajeros deben respetar estrictamente la gestión de cheques y cuentas bancarias, y tapar las lagunas en la liquidación desde la posición de cajero.
5. Mantenga el efectivo disponible y diversos valores negociables (como letras del tesoro y bonos) seguros e intactos. Es necesario establecer un sistema de responsabilidad en custodia de efectivo y valores que sea adecuado a las circunstancias de la unidad. Si hay escasez, el cajero es responsable de la compensación.
6. Conserve los sellos, recibos y cheques en blanco pertinentes. La custodia de precintos y billetes en blanco es muy importante, y los cajeros deben darle mucha importancia y establecer estrictas medidas de gestión. En tiempos normales, el sello financiero oficial y el sello de caja de la unidad deben ser administrados por alguien. El uso del sello de caja que conserva el cajero debe estar estrictamente estipulado y se deben usar y cancelar varias facturas.
(2) Autoridad de caja
1. Mantener la disciplina financiera, implementar sistemas de contabilidad y resistir ingresos y gastos ilegales y actividades fraudulentas.
Los artículos 16, 17, 18 y 19 del Capítulo 3 de la "Ley de Contabilidad" de mi país proporcionan disposiciones específicas sobre cómo los contadores deben mantener las disciplinas financieras. Estas disposiciones de la "Ley de Contabilidad" son:
La agencia contable y el personal contable de cada unidad ejercerán la supervisión contable sobre la unidad.
Las instituciones contables y los contadores no aceptarán comprobantes originales falsos o ilegales; los comprobantes originales con registros inexactos o incompletos deben devolverse y exigirse que se corrijan y complementen. Cuando las agencias contables y los contadores encuentren que los registros del libro de cuentas son inconsistentes con objetos físicos o fondos, lo manejarán de acuerdo con las regulaciones pertinentes, si no tienen la autoridad para manejarlo ellos mismos, lo informarán inmediatamente a los líderes de sus unidades; y solicitar conocer los motivos y gestionarlos.
Las instituciones contables y el personal contable deben detener y corregir las actividades ilegales de ingresos y gastos; si la detención y corrección son ineficaces, deben presentar opiniones por escrito a los líderes de la unidad para su manejo. El líder de la unidad tomará una decisión por escrito dentro de los diez días siguientes a la fecha de recepción de la opinión escrita y será responsable de la decisión. Las agencias contables y el personal contable también deben ser considerados responsables si no detienen y corrigen los ingresos y gastos ilegales y no presentan opiniones escritas a los líderes de las unidades.
Las instituciones contables y el personal contable deberán denunciar a la unidad competente o a las autoridades financieras, de auditoría y tributarias, y a la autoridad que recibe el informe, actividades ilegales graves de ingresos y gastos que perjudiquen los intereses del Estado y de la sociedad. será responsable de su manejo.
2. El derecho a participar en la gestión de los fondos en moneda fija dentro del plan.
Los cajeros manejan fondos monetarios todos los días y deben cumplir estrictamente el "Reglamento provisional y normas de implementación sobre gestión de efectivo" y las "Medidas de pago y liquidación" en su trabajo diario. Al hacer cumplir estas regulaciones, a los cajeros se les dio en realidad la autoridad para administrar fondos monetarios.
3. Hacer buen uso de los derechos de los fondos monetarios.
El cajero conoce bien los entresijos y la velocidad de rotación de los fondos monetarios unitarios. Por lo tanto, el cajero debe aprovechar plenamente el sentido de propiedad, presentar opiniones y sugerencias para que la unidad organice razonablemente el uso de los fondos y proporcionar información oportuna sobre el uso y la rotación de los fondos monetarios. Esta es también una responsabilidad ineludible del cajero. .
¿Cuáles son los trabajos de un cajero corporativo? El trabajo del cajero de la empresa incluye principalmente:
Ir al banco a depositar y retirar efectivo, emitir cheques, gestionar giros postales y otros servicios de banca corporativa.
Registrar libro de caja y diario de depósitos hasta final de mes.
Preparar el estado de conciliación del saldo bancario a final de mes.
Reembolso en efectivo.
Preparar comprobantes contables relacionados con el banco de efectivo (algunos contadores de unidad hacen esto).
Algunas unidades también son responsables del seguro de empleados y contratos.
Tareas impares asignadas por otros líderes.
¿Cuál es el trabajo principal de un cajero de una empresa de transporte? 1. De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos nacionales sobre sistemas financieros y gestión de efectivo, los recibos y pagos legales deben ser aprobados por el personal pertinente antes de que se completen los procedimientos de recibo y pago. Ingresos que violan el sistema financiero
La sucursal tiene derecho a negarse a manejar el negocio e informarlo al líder de la unidad de manera oportuna.
2. Guarde el efectivo y diversos valores de forma adecuada para garantizar la seguridad y la no pérdida de fondos. Los fondos públicos no podrán prestarse a particulares ni utilizarse para otros fines sin autorización. No se permiten depósitos privados de fondos públicos y no se permite depositar pagarés en la tesorería.
El efectivo disponible no debe exceder los límites especificados.
En caso de accidente, el responsable debe hacerse cargo de compensar todas las pérdidas y debe contar el efectivo en stock todos los días.
3. Mantenga los sellos, depósitos secretos, recibos en blanco, cheques en blanco y otros espacios relevantes.
Los vales blancos deben gestionarse estrictamente de acuerdo con las normas del sistema y utilizarse para fines específicos.
4. Registrar el diario de depósitos bancarios y el diario de caja de manera oportuna de acuerdo con el comprobante de pago original, para que
las cuentas sean consistentes, estén libres de errores y se liquiden con el contador periódicamente todos los meses.
¿Cuál es el trabajo principal de un cajero? ¿Cuál es la rutina diaria de un cajero?
El trabajo diario del cajero incluye principalmente tres aspectos: contabilidad de fondos monetarios, liquidación corriente y contabilidad de salarios. 1. Contabilidad del Fondo Monetario. El trabajo diario incluye: (1) Manejar recibos y pagos de efectivo, revisar y aprobar. Siga estrictamente las regulaciones pertinentes del sistema nacional de administración de efectivo y revise y maneje los recibos y pagos de fondos con base en los comprobantes de recibo y pago firmados por los auditores. Para las partidas de gastos importantes, deben ser revisadas y firmadas por el supervisor de contabilidad, el jefe de contabilidad o el líder de la unidad antes de que puedan ser procesadas. Una vez realizado el pago, el comprobante de pago deberá estar firmado y sellado como "Recibido" y "Pagado".
¿Cuál es el trabajo diario de un cajero? En vista de las funciones del trabajo de cajero, el contenido y las tareas de los cajeros incluyen principalmente la contabilidad de los fondos monetarios, la liquidación corriente, la contabilidad de salarios y la supervisión de los ingresos y gastos de los fondos monetarios.
(1) Recibos, gastos y registros de fondos monetarios
La gestión de fondos monetarios del cajero incluye principalmente dos aspectos: primero, el manejo de los recibos y pagos diarios de fondos monetarios; Cobros y pagos antes mencionados Contabilidad empresarial.
Específicamente, este trabajo incluye principalmente los siguientes seis aspectos:
1. Hacer un buen trabajo en la contabilidad de cobros y pagos.
Siga estrictamente las regulaciones nacionales pertinentes del sistema de administración de efectivo, verifique los comprobantes de recibo y pago firmados por los auditores y maneje los recibos y pagos de fondos.
2. Haz un buen trabajo en el cálculo de los depósitos bancarios.
Seguir estrictamente las disposiciones de las "Medidas de Pago y Liquidación" del banco, revisar los recibos y pagos auditados y gestionar el recibo y pago de los depósitos bancarios.
3. Registre cuidadosamente los diarios para garantizar la liquidación diaria.
De acuerdo a los comprobantes de pago procesados, registrar uno a uno los diarios de efectivo y depósitos y realizar saldos. El saldo contable de los depósitos bancarios debe verificarse oportunamente con el extracto de depósito bancario para garantizar que los certificados contables, los hechos de las cuentas y las cuentas sean consistentes. Verifique periódicamente los extractos bancarios y prepare estados de conciliación bancaria al final del mes para que el saldo contable sea consistente con el saldo del estado de cuenta. Las cuentas pendientes de liquidación deben consultarse con prontitud. Mantenga un registro de su saldo bancario en todo momento y no permita que se emitan cheques sin fondos.
4. Mantenga efectivo y valores a mano.
Para el efectivo y valores diversos, es necesario garantizar su seguridad e integridad. El efectivo disponible no excederá el límite aprobado por el banco y el exceso se depositará en el banco de manera oportuna. No está permitido utilizar "billetes blancos" para compensar efectivo y no está permitido apropiarse indebidamente de efectivo a voluntad. Si hay escasez o excedente de efectivo disponible, se deben identificar las razones y tratarlas en consecuencia. No retire ni reponga efectivo sin permiso. Si le falta dinero en efectivo, será responsable de una compensación por sus propios motivos. Contraseña de la caja de seguridad de la unidad, número de cuenta de apertura de cuenta y contraseña de retiro, etc. No debe ser divulgado ni entregado a otros a voluntad.
5. Mantener los sellos pertinentes, registrar y emitir cheques.
Los precintos gestionados por los cajeros deberán conservarse adecuadamente y utilizarse en estricto cumplimiento de las finalidades prescritas. Los distintos sellos utilizados para emitir cheques no podrán ser conservados por un solo cajero. Por lo general, el sello financiero especial de la unidad lo conserva el director financiero. Es necesario gestionar estrictamente los recibos y cheques en blanco, establecer un registro para el registro y manejar cuidadosamente los procedimientos de recepción y cancelación.
6. Consultar comprobantes de ingresos y tramitar liquidación de ventas.
Revise cuidadosamente los documentos relevantes del negocio de ventas, maneje la liquidación de ventas y cobre el dinero de las ventas de manera oportuna en estricta conformidad con el contrato de venta y el sistema de liquidación bancaria. Si se produce una disputa de ventas y se rechaza el pago, se debe notificar a los departamentos pertinentes para que la resuelvan lo antes posible.
(2) Liquidación de transacciones
1. Procesar la liquidación actual y establecer un sistema de compensación.
El negocio de liquidación de efectivo incluye principalmente: liquidación de fondos entre la empresa y las unidades de contabilidad internas y los empleados; la empresa y las unidades externas no pueden manejar procedimientos de transferencia y liquidación de fondos entre pequeñas empresas por debajo del punto inicial de liquidación; ; según normativa, se puede utilizar para liquidación en otros aspectos. Todo tipo de cuentas por pagar y cuentas por cobrar temporales distintas de las operaciones de compra y venta deben cobrarse y liquidarse de manera oportuna, y las cuentas por pagar y las cuentas por cobrar temporales deben liquidarse con prontitud. Para las cuentas por cobrar que no se pueden cobrar y las cuentas por pagar que no se pueden pagar, se deben identificar los motivos y presentarlos para su aprobación de acuerdo con la reglamentación.
2. Administrar el fondo de reserva de la empresa
Las empresas que implementen un sistema de fondo de reserva deben verificar el monto del fondo de reserva, seguir los procedimientos de recepción y reembolso de manera oportuna, y fortalecer la gestión. Para los gastos de viaje prestados por adelantado, es necesario instar a los procedimientos de reembolso oportuno y recuperar el saldo, y no se permiten atrasos ni apropiaciones indebidas. Establecer un sistema para liquidar otras cuentas corrientes. Para los créditos, deudas y cuentas corrientes distintas de los negocios de compra y venta, se debe establecer un sistema de procedimiento de liquidación, fortalecer la gestión y realizar la liquidación en tiempo y forma.
3. Calcular otras cuentas corrientes para evitar pérdidas por insolvencias.
Para las cuentas corrientes distintas de las de negocios de compra y venta, se deben establecer cuentas detalladas por unidades e individuos, registrarse una por una sobre la base de comprobantes contables auditados, y los saldos deben verificarse con frecuencia. Al final del año, se debe enviar una copia de la lista al líder o a los departamentos pertinentes.
(3) Contabilidad salarial
1. Implementar el plan salarial y supervisar el uso de los salarios.
De acuerdo con el plan salarial aprobado, en conjunto con el departamento de trabajo y personal, controlar estrictamente el pago de salarios y bonificaciones de acuerdo con la normativa, y analizar la implementación del plan salarial.
Aquellos que violan las políticas salariales y otorgan subsidios y bonificaciones indiscriminadamente deben ser detenidos y denunciados a los líderes y departamentos pertinentes.
2. Revisar los documentos salariales y emitir bonificaciones salariales.
De acuerdo con el número real de empleados, grados salariales y estándares salariales, revise la tabla de cálculo de salarios y bonificaciones, maneje las retenciones y pagos (incluido el cálculo del impuesto sobre la renta personal, el fondo de previsión de vivienda, el fondo de seguro laboral, el desempleo). seguros, etc.) y calcular los salarios reales.
3. Responsable de la contabilidad de nómina y suministro de información salarial.
Llevar una contabilidad detallada según la composición de los salarios totales y la fuente de pago de los salarios. Preparar los informes salariales pertinentes según lo requiera el departamento de gestión.
(4) Supervisión de los fondos monetarios.
Hay muchos factores negativos en el proceso de recepción y pago de fondos monetarios, y se debe llevar a cabo una supervisión eficaz para garantizar la seguridad de los recibos y pagos de fondos monetarios. La supervisión de los cajeros se basa en las leyes y reglamentos nacionales pertinentes y en las normas y reglamentos corporativos, y resiste resueltamente los ingresos y gastos ilegales y las actividades fraudulentas dentro del alcance del permiso de trabajo para mantener la disciplina financiera e implementar sistemas contables. Los cajeros deben cumplir estrictamente las normas financieras cuando manejan efectivo y depósitos bancarios, y cualquier negocio que viole las normas será rechazado. Verificar y supervisar la implementación de las disciplinas financieras en cualquier momento para garantizar la legalidad y racionalidad del trabajo de caja y proteger los intereses económicos de la unidad contra infracciones.
¿Cuáles son las principales tareas de un cajero en una unidad administrativa? 1. Gestionar el pago y liquidación de efectivo y depósitos bancarios con base en los comprobantes contables auditados y firmados. 2. Registre los diarios de efectivo y bancario de manera oportuna para garantizar la liquidación diaria y la liquidación mensual, y que las cuentas sean consistentes. 3. Administrar estrictamente el uso de cheques y manejar negocios de liquidación externa. No se permiten cheques sin fondos ni cheques en blanco, y no se permiten cuentas de préstamo ni retiros de efectivo. 4. Conciliar el libro mayor general y los extractos bancarios de manera oportuna, y preparar un estado de conciliación del saldo bancario al final del mes para garantizar que las cuentas sean consistentes con los hechos. 5. Responsable de la transmisión y contabilidad de cuentas con unidades internas. Asegurar que la información de cada transacción sea precisa y esté bien fundamentada. 6. Responsable del contacto comercial con el Departamento de Finanzas y aceptar su orientación comercial en tiempo y forma. 7. Informar periódicamente el recibo y gasto de fondos monetarios al responsable de la unidad.
El confundido jefe de un cajero de una empresa privada obliga al cajero a hacer todo. ¡Estaba seguro de que había un policía malo y un policía malo para todo! Rara vez parece haber lo mejor de ambos mundos.
¿Cuáles son los principales procesos de trabajo del cajero? El flujo de trabajo del cajero es el siguiente:
1. Procesar depósitos bancarios y retiros de efectivo.
2. Responsable de la gestión de cheques, giros, facturas y recibos.
En tercer lugar, llevar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero.
4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje.
1. Si los empleados necesitan pedir dinero prestado para viajes de negocios, deben completar un pagaré y enviarlo al gerente general para su aprobación y firma, y presentarlo a la revisión financiera. Después de la confirmación, el cajero emitirá el dinero.
2. Después de que los empleados regresen de un viaje de negocios, deben completar el comprobante de pago con veracidad y sellar el recibo o factura en el reverso del comprobante. Este debe ser firmado primero por el testigo y luego por el. gerente general después de que el contador lo revise, el cajero lo reembolsará.
5. Pago de salarios de los empleados.
Normas de trabajo del cajero:
Partes de trabajo y procedimientos de verificación.
Procedimientos de prevención y corrección de errores
Recibos y pagos en efectivo
1 Para los cobros y pagos en efectivo, el monto debe contarse en persona y se debe prestar atención. pagado a la autenticidad del valor nominal.
Si se confisca moneda falsa, el responsable será responsable.
2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar el “sello de pago en efectivo” en el comprobante original.
La persona responsable será responsable del monto del pago excesivo o insuficiente.
3. Envía efectivo diario al banco.
No "te sientes en las ramas".
4. Hacer un buen trabajo en el conteo diario de efectivo para garantizar que las cuentas concuerden con los hechos.
Preparar estados de caja para evitar ganancias y pérdidas de efectivo. Al final del día, el efectivo y sus equivalentes se devuelven al director general.
5. Generalmente, no manejamos pagos en efectivo de gran denominación y utilizamos procedimientos de transferencia o remesa para el pago.
Circunstancias especiales requieren aprobación.
6. Cuando los empleados salen a pedir dinero prestado, no importa cuán grande o pequeño sea, debe ser firmado y aprobado por el gerente general y el préstamo debe ser prestado.
Si el préstamo no es aprobado y se produce una disputa, la responsabilidad correrá a cargo del responsable.
Procesamiento de cuentas bancarias
1. Al registrar diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar cruzar la línea. Proceso de negociación abierto.
2. Calcular el saldo de cada cuenta todos los días para que el director general y el contador financiero puedan comprender el funcionamiento del capital de la empresa y organizar los fondos.
Rellena la declaración antes de ir a trabajar todos los días.
3. Guarde todo tipo de cheques en blanco y no los extravíe a su antojo.
4. El sello contable de la empresa generalmente lo guarda el cajero.
Entregar el sello contable al director general al salir del trabajo todos los días.
Auditoría de reembolso
1. Si el agente firma el comprobante de pago y si el testigo lo firma.
Si no, habría que añadirlo.
2. Si se ha alterado la factura original adjunta al comprobante de pago.
En caso afirmativo, preguntar por qué o no reembolsar.
3. Si la factura formal se mezcla con el recibo.
Si lo hay, se debe publicar por separado.
4. Si en el comprobante de pago se cumplimentan más de tres ítems.
Si excede, deberás rellenarlo nuevamente.
5. Si el tamaño y la cantidad son consistentes.
Si no coincide se deberá corregir y rellenar de nuevo.
6. Si el contenido del reembolso es razonable.
En caso contrario, se denegará el reembolso. Si existen razones especiales, se debe aprobar.
7. Si el comprobante de pago está firmado por el gerente general.
En caso contrario no se realizará ningún reembolso.