Red de conocimientos sobre prescripción popular - Masaje de pies y cuidados de la salud - ¿Vendedor del sistema de gestión financiera de la empresa? Por favor a todos, 3QSistema de Gestión de Facturas Para fortalecer la gestión de facturas de compra y venta de las empresas de ventas, este sistema está especialmente formulado. 1. Normas sobre la emisión de facturas por ventas externas 1.1 De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes fiscales y otras normas, el director financiero o el contador de la sucursal se encargará de la compra, emisión y conservación de las facturas. 1.2. El nombre del cliente en la factura debe basarse en el nombre completo de la empresa registrada por el cliente en el departamento de impuestos, y no deben escribirse errores tipográficos ni abreviaturas de la empresa si el cliente es una persona física; nombre con sinceridad. 1.3. Las facturas emitidas deberán estar firmadas por el agente al mismo tiempo para todas las facturas. Si el agente es un cliente, también se debe indicar el número de identificación del cliente, y luego el vendedor debe firmar para confirmarlo, o adjuntar una carta de presentación de la unidad del cliente y enviarla al departamento financiero para la gestión de contabilidad o archivo. 1.4 Si la factura la entrega personalmente un vendedor, asegúrese de solicitar un comprobante de recepción a la otra parte, que debe estar firmado por el destinatario y sellado por la empresa. El comprobante debe enviarse al departamento financiero de la empresa de manera oportuna y la factura debe contabilizarse. 1.5. Todas las facturas emitidas a terceros deben estar firmadas e inscritas en el registro de facturas por el agente. 1.6 Si las ventas se han realizado pero el cliente no ha solicitado factura, se deberá expedir factura ordinaria con comprobante contable y se procederá a la retención del impuesto repercutido. El contador debe conservar por separado la copia del cliente y registrarla en el registro de facturas. 1.7 Para las ventas a crédito, a menos que se apruebe específicamente, no se podrá emitir ninguna factura al cliente hasta que se recupere la deuda. 2. Normas sobre emisión de facturas con IVA a terceros Además del estricto cumplimiento de las normas anteriores, la emisión de facturas con IVA a terceros también deberá cumplir con las siguientes normas: 2.1. Las facturas especiales con IVA solo se pueden emitir a empresas con calificaciones de contribuyente general. Ninguna unidad o individuo que no sea contribuyente general no puede emitir facturas especiales con IVA. 2.2 Las unidades que necesiten emitir facturas especiales del impuesto al valor agregado deberán presentar una copia del certificado de registro fiscal de la unidad y sellar la copia con el sello oficial de la unidad. Al mismo tiempo, se debe proporcionar el número de teléfono de la unidad registrada ante la autoridad fiscal, el nombre del banco donde se abre la cuenta y el número de cuenta bancaria. 2.3 El vendedor específico de la empresa cobrará la factura general en función de los recibos financieros, recibos de la otra parte, etc. 1. De acuerdo con el nombre de la unidad en el certificado de registro tributario, preparar un formulario de solicitud de facturación (adjunto al formulario de solicitud de facturación), el cual debe ser claro, completo y preciso si es manejado por el personal de manejo específico de la unidad; otra parte, deberá estar firmado por la persona del lugar de origen y cumplimentado su DNI. Número. Después de ser firmado y confirmado por el personal comercial de la empresa, se envía al gerente de la empresa para su aprobación y luego al gerente financiero para su aprobación. Las facturas sólo se pueden emitir después de que se haya revisado el formulario de solicitud de facturación y la copia contable de la factura adjunta al comprobante contable. 2.4 La factura especial del Impuesto sobre el Valor Añadido emitida deberá estar firmada por todo el personal de manipulación específico al mismo tiempo y no podrá omitirse. 2.5. El formulario de solicitud de factura deberá ir acompañado de una factura especial con IVA para su contabilidad y contabilización. 2.6 Si se modifican los elementos registrados en la factura con IVA, el cliente debe proporcionar prueba del cambio de manera oportuna para facilitar la liquidación comercial; el certificado de cambio debe registrarse o archivarse de inmediato y gestionarse como archivos adjuntos. 2.7. Procesamiento de factura de devolución: Para devoluciones aprobadas, la factura de venta azul y su copia de deducción han sido emitidas al cliente (la factura y la copia de deducción no han sido registradas por el comprador o no han sido entregadas al cliente) o la factura. y copia de la deducción emitida por la autoridad fiscal competente del comprador. Se debe adjuntar prueba de devoluciones y descuentos de ventas (registrados por el comprador) al talón de factura en letra roja como base para la emisión de la factura en letra roja. Y emita las facturas con letras rojas correspondientes en función de los documentos devueltos (excepto la página de contabilidad con letras rojas, las demás páginas no deben arrancarse), prepare un comprobante de contabilidad general e indique el lugar de almacenamiento de la factura con letras azules originales y factura en letra roja en el talón de la factura en letra roja. 3. Normativa de gestión de cobro de facturas 3.1. La aceptación de facturas debe revisarse estrictamente de acuerdo con la normativa nacional sobre sanciones por infracción de la gestión de facturas. 3.2 La factura aceptada debe basarse en el monto real de la transacción, con cara limpia, artículos completos, letra clara, sello claro, procedimientos completos, cálculo preciso y consistente con otra información adjunta. 3.3. El nombre de la empresa con respecto al pago actual en el contrato o acuerdo de transacción debe ser coherente con el nombre de la empresa que proporciona la factura. Si se cambia el nombre y otros asuntos registrados, la otra parte debe proporcionar prueba del cambio y sellar el; Sello oficial de la empresa, el cual deberá registrarse como archivo adjunto o archivarse para referencia futura. 3.4 Además de revisar las facturas especiales del impuesto al valor agregado aceptadas de acuerdo con las regulaciones anteriores, primero debe acudir a las autoridades fiscales para pasar por los procedimientos de certificación de manera oportuna y luego pasar por los procedimientos de liquidación comercial; Al aceptar facturas, debe solicitar un certificado de crédito según la naturaleza del negocio y la situación real. Las facturas con función de deducción se pueden utilizar para reducir costos y gastos para las unidades que no pueden proporcionar facturas con función de deducción. las condiciones para proporcionar dichas facturas, se les puede permitir proporcionar facturas sin función de deducción, pero después de la liquidación con deducción fiscal El monto prevalecerá.