¿Cuáles son las responsabilidades laborales de un cajero en una empresa extranjera?

Principales responsabilidades laborales del cajero:

1. Caja y banco

1. Manejar desembolsos de efectivo y revisar y aprobar con evidencia. En estricta conformidad con las normas pertinentes del sistema nacional de gestión de efectivo, el pago debe ser aprobado por el contador y firmado por el director general antes de que se pueda realizar cualquier pago. Después del pago, selle "Recibido" y "Pagado". El capital de trabajo diario no debe exceder los 2.000 yuanes. Si excede, debe depositarse en el banco. No se permiten efectivo ni cheques recibidos sin permiso y deben enviarse al banco de manera oportuna. No está permitido utilizar "billetes blancos" como efectivo, y no se permite la apropiación indebida de efectivo a voluntad. Si hay escasez o excedente de efectivo en existencias, las razones deben identificarse y tratarse por separado según la situación, y no se permite ningún retiro o reposición privada. Si hay escasez, usted será responsable de la compensación. Mantenga en secreto la contraseña segura, guarde bien la clave y no se la dé a otras personas a voluntad.

2. Manejar la liquidación bancaria y estandarizar el uso de cheques. Siga estrictamente las normas del sistema de liquidación bancaria, complete la factura del cheque y envíela al banco. La entrega del cheque no puede retrasarse. Al manejar remesas, preste atención a completar el número de cuenta, y los errores de remesa están estrictamente prohibidos. Al emitir un cheque, se debe indicar la unidad del beneficiario, el propósito, el monto y la fecha, y el cheque debe estar firmado y aprobado antes de que pueda usarse. Si por circunstancias especiales es necesario emitir un cheque de transferencia sin completar el monto, se deberá escribir en el cheque el nombre del beneficiario, el destino del dinero, la fecha de emisión, el límite y el plazo de reembolso, y La persona que recibe el cheque deberá consignarlo en un libro de registro especial de firmas. Los cheques llenados incorrectamente deben tener el sello "anulado" y conservarse con el talón. Controlar estrictamente la firma de cheques en blanco. Cuando se pierde un cheque, debe informar inmediatamente la pérdida al banco.

3. Lleve diarios cuidadosamente y garantice los saldos diarios y mensuales. De acuerdo a los comprobantes de recibos y pagos que se han procesado, se registran uno a uno los diarios de efectivo y depósitos bancarios y se liquida el saldo. El saldo contable de efectivo debe conciliarse con los extractos bancarios de manera oportuna. Al final del mes, se debe preparar un estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios para que el saldo contable sea consistente con la conciliación del saldo en el estado de cuenta. Para cuentas finales, por favor consulte a tiempo. Lleva un control de tu saldo bancario en todo momento.

4. Reúna los recibos de cheques y los estados de cuenta de fin de mes antes del día 5 de cada mes, complete los detalles de ingresos y gastos y envíelos al contador una vez finalizados.

2. Facturas y recibos

1. Las facturas y recibos deben utilizarse en orden numerado y las facturas y recibos deben registrarse en blanco.

2. Configure un registro de facturas, especifique que una persona designada lo conservará y lo completará, y establezca un lugar especial para almacenar las facturas.

3. Después de comprar la factura, use un lápiz para marcar el número en la esquina superior derecha de la portada de la factura en secuencia, y también márquelo en el manual de compra como referencia.

4. El número de stand debe estar marcado con lápiz en la factura y el pago debe ser en efectivo o cheque.

5. Las facturas que no cumplan con la normativa no serán utilizadas como comprobantes de reembolso financiero, teniendo el departamento de finanzas el derecho de rechazarlas.

6. Siga estrictamente el límite de tiempo y el orden prescritos, emita facturas columna por columna y todas las copias a la vez. Complete las facturas en orden numérico, complete los elementos, contenido verdadero, letra clara. y copiar todas las copias a la vez. La impresión y el contenido deben ser exactamente iguales, y el sello financiero de la unidad o el sello de factura especial se estamparán en la página de la factura o en la página de deducción. El billete invalidado se marcará como no válido y se conservará la copia completa.

7. Después de completar cada factura, se deben completar en la portada los números de inicio y finalización, las fechas reales de inicio y finalización y el número de copias no válidas.

8. Almacenar y conservar las facturas de acuerdo con las normas de las autoridades fiscales y no dañarlas sin autorización. Los talones de facturas y registros de facturas que hayan sido emitidos se conservarán durante cinco años. Una vez transcurrido el período de almacenamiento, será destruido tras la inspección de las autoridades fiscales.

9. El poseedor de las facturas conservará adecuadamente las facturas y no las perderá. Si una factura se pierde, se deberá comunicar por escrito a la autoridad fiscal competente el día de la pérdida, y se deberá hacer un anuncio en periódicos, televisión y otros medios para declararla inválida.

3. Contabilidad e informes

1. Se deben configurar diarios de caja y de depósitos bancarios, los comprobantes contables se deben completar con base en los comprobantes originales después de su revisión y se deben realizar los registros. Se realiza día a día, para que El contenido sea completo, las cifras sean precisas, el resumen sea claro, la firma sea completa y cumpla con los requisitos contables. Se liquida diariamente y mensualmente, las cuentas son consistentes y el saldo. está resuelto. Una vez completado el registro, el comprobante se transferirá a la oficina de contabilidad para su contabilidad. Verifique los depósitos bancarios y los extractos bancarios al final del mes y prepare un "Estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios" para las cuentas pendientes.

2. Haga un inventario del efectivo y los depósitos bancarios todos los días para garantizar que las cuentas, los extractos y los artículos sean consistentes. El gerente general puede enviar personas para verificar y verificar la situación del fondo.

3. Completar un informe detallado de ingresos y gastos del fondo cada semana.

4. Sellos

Los sellos deben conservarse adecuadamente y usarse estrictamente de acuerdo con las regulaciones. Todos los sellos utilizados para la emisión de cheques no deben entregarse al cajero para su custodia. debe ser conservado por el contador y las personas jurídicas. El capítulo lo conserva el cajero.

5. Estadísticas de gastos

Los gastos en efectivo y cheques se clasifican y tabulan cada mes y se envían al contador para su revisión y luego al gerente general (en persona o por correo electrónico).

6. Otros

1. Pagar los honorarios de administración de propiedades de la empresa, las facturas de agua y luz.

2. Cálculo de salarios mensuales.

3. Aprenda, comprenda y domine las regulaciones y sistemas financieros, y mejore su propio nivel de políticas. Mantener disciplinas financieras, implementar sistemas de contabilidad y resistir los ingresos y gastos ilegales y el fraude.